- •1. Сущность банка и организационные основы его построения.
- •2. Развитие банковской системы в рф.
- •3. Современная банковская система России, ее элементы.
- •4. Основы платежного оборота, платежная система в рф и ее элементы.
- •5. Правовое положение Центрального Банка рф.
- •6. Характеристика банковского законодательства.
- •7. Роль и функции Центрального Банка рф
- •8. Организация денежно-кредитного регулирования в рф.
- •9.Виды банков и их роль в банковской системе.
- •10. Организация деятельности коммерческого банка
- •11. Функции кредита и его роль в развитии экономики
- •12. Баланс банка и принципы его построения
- •13. Учетная политика кредитной организации
- •14. Понятие кредита и его формы
- •15. Необходимость и сущность кредита
- •16. Общая характеристика операций и услуг коммерческих банков
- •17. Принципы организации безналичных расчетов
- •18. Структура и общая характеристика пассивных операций коммерческих банков
- •19. Структура и общая характеристика активных операций банка
- •20. Классификация и общая характеристика прочих операций коммерческих банков
- •21. Классификация и понятие валютных операций коммерческих банков
- •22. Состав и качество активов банка
- •23. Ресурсы коммерческого банка, их структура и характеристика
- •24. Понятие и факторы, определяющие ликвидность и платежеспособность коммерческих банков
- •25. Межбанковские корреспондентские отношения
- •26. Кредиты Центрального банка рф и межбанковские кредиты
- •27. Виды обеспеченности кредита
- •28. Правовые основы деятельности кредитных организаций
- •29. Уступка требований и передача прав собственности
- •30. Классификация предприятий по степени кредитного риска в зависимости от финансового состояния и качества обеспечения кредита
- •31. Лизинговые операции коммерческих банков
- •32. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг
- •33. Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- •34. Регулирование валютных операций коммерческих банков
- •35. Валютные риски и финансовые инструменты как метод страхования валютных рисков
- •36. Новые банковские продукты и услуги
- •37. Депозитные и внедепозитные операции
- •38. Экономическая основа формирования ссудного процента
- •39. Гарантии и поручительства - как форма обеспечения кредита
- •40. Банковский процент и процентные начисления
- •41. Учет операций по формированию уставного капитала банка
- •42. Расходы коммерческого банка
- •43. Международный кредит и его основные формы
- •44. Учет валютных операций банка
- •45. Понятие и критерии кредитоспособности клиентов банка
- •46. Учет кредитных операций в иностранной валюте
- •47. Формирование и использование прибыли
- •48. Оценка кредитоспособности физического лица
- •49. Залог и залоговый механизм
- •50. Учет операций с ценными бумагами
- •51. Условия и этапы кредитования юридических лиц
- •52. Учет основных средств в банке.
- •53. Процедура выдачи кредита и порядок погашения ссуды
- •54. Доходы коммерческого банка.
- •55. Организация отдельных видов кредитования и их характеристика.
- •56. Правовой и экономический аспекты кредитного договора
- •57. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка.
- •58. Основные требования к содержанию и форме кредитного договора.
- •59.Налогообложение банков.
- •60. Понятие и формы обеспеченности кредита
4. Основы платежного оборота, платежная система в рф и ее элементы.
Платежная система - это совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве для перевода денег и осуществлении расчетов между юридическими и физическими лицами.
Элементами платежной системы являются наличный и безналичный расчет
Субъектами расчетов обязательно являются два или более экономических субъекта и банк. Действующим законодательством предусмотрено, что банк принимает и хранит на счетах денежные средства клиентов, осуществляет по их поручению расчетные, кредитные кассовые и другие банковские операции. Клиенты банка открывают расчетные, ссудные, текущие, депозитные валютные счета. Вся систем расчетов строится так, чтобы создавались благоприятные условия для совершения платежей и ускорения кругооборота средств.
В современных условиях при безналичных расчетах существуют следующие формы расчетов:
расчеты платежными поручениями;
расчеты по аккредитиву;
расчеты чеками;
расчеты по инкассо;
Форма расчетов избирается клиентами самостоятельно и предусматривается в договорах заключенных между клиентами и банком.
Расчеты осуществляются как в наличной, так и безналичной форме. Инструментами при безналичной форме расчетов являются платежные поручения 74-89%, платежные требования- 1,6%, инкассовые поручения 05% и чеки 0,2%, а форма аккредитива применяется редко, банковские карты используются в основном в РФ для снятия денежной наличности.
При наличных расчетах основным платежным инструментом является приходный и расходный кассовый чек, объявление.
В основном безналичные платежи осуществляются электронным способом (79-89% всех платежей.)
Разнообразие участников безналичных расчетов обуславливает организацию одноуровневых и двухуровневую систем расчетов.
При одноуровневой системе платежи осуществляются через расчетного агента (ЦБ РФ), который выполняет важные задачи по обеспечению ликвидности в системе расчетов, гарантирует своевременное проведение расчетов и является гарантом окончательного завершения.
В двухуровневой системе помимо прямых пользователей присутствуют расчетные ассоциации, которые ведут расчеты при посредничестве пользователей, открывая у них счета.
Воздействие на организацию системы расчетов оказывает размер платежей. В связи с их разнообразием, неравномерностью, отражением на суммах платежей определенных сфер бизнеса и соответствующих участников расчетов стало традицией во многих странах разделять расчеты по этому признаку на системы проведения крупных (оптовых) и мелких, низкостоимостных (розничных) платежей.
Крупные платежи относительно нерегулярны и составляют небольшой объем по количеству платежей, а по сумме - 75-95 % стоимостного оборота межбанковского платежного оборота. Этим платежам уделяется исключительное внимание. Оптимизация приемлемого способа платежа, когда платежи осуществляются валовым способом один за другим, электронным способом в режиме реального времени. Такие расчеты являются государственными и осуществляются ЦБ.
Низкостоимостные платежи применяются почти всеми субъектами хозяйствования. Они имеют исключительную разносторонность универсальность и удовлетворяют самые разнообразные потребности.
Типы мелких платежей принято подразделять на регулярные и нерегулярные.
Регулярные - часто на одну и ту же сумму (страховые взносы, платежи за коммунальные услуги, квартплата, зарплата, пенсии, налоги).
Нерегулярные платежи совершаются время от времени при разовых покупках товаров.
Указанное разграничение мелких платежей позволяет организовать безналичные расчеты с огромным числом потребителей включая население.
Очередность платежей при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований предъявляемых к счету, расчетные документы должны оплачиваться в порядке календарной очереди (дата поступления в банк плательщика).
При недостаточности денежных средств на счете их списывание осуществляется следующим образом:
-первая очередь - списание по исполнительным документам судебных органов.
-вторая очередь - исполнительные документы по выплате денежных средств для расчетов по выходным пособиям и оплате труда с лицам работающих по контракту, по выплате вознаграждения по авторскому договору.
-третья - списание по платежным документам, предусматривающих перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплат руда с лицами, работающими по трудовому договору, а также по отчислениям Единый социальный налог.
-в четвертую очередь- списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет.
-пятая - списание по исполнительным документам, предусматривающих удовлетворение других денежных требований.;
-шестая - списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.
Механизм функционирования платежной системы - клиенты коммерческих банков заключают договора на расчетно-кассовое обслуживание в данном банке, кредитные организации и их филиалы заключают договора РКЦ ЦБ на обслуживание и на основании распоряжений клиента осуществляются расчеты. В основном электронным способом. Осуществляются платежи региональные, межрегиональные, международные расчеты осуществляются через платежную систему Банка России. Внутрибанковские платежные системы между подразделениями одной кредитной организации, по корреспондентским счетам открытых в других кредитных организациях, платежи через платежные системы межбанковских кредитных организаций и между клиентами одной кредитной организации.