7. Примерная тематика дипломных работ по специальности 080107.65 «Налоги и налогообложение»

1. Сущность налогов, их классификация и роль в экономической системе общества.

2. Налоговая система РФ, теоретические основы и принципы построения.

3. Денежные накопления и налоги.

4. Законодательные основы налогообложения.

5. Организация налогового контроля.

6. Налоговые системы зарубежных стран (на примере отдельных стран или группы стран).

7. Налогообложение юридических лиц и пути его совершенствования.

8. Налогообложение физических лиц, его развитие и совершенствование.

9. Налогообложение юридических лиц и его воздействие на результаты финансово – хозяйственной деятельности.

10. Влияние налогообложения на финансовое состояние предприятия.

11. Налоговая система и ее воздействие на развитие предпринимательской деятельности.

12.Особенности налогового контроля деятельности индивидуального предпринимателя.

13.Развитие малого бизнеса и налоговые методы его регулирования. Прямые налоги, тенденции их развития.

14. Косвенные налоги, практика их применения в России и зарубежных странах.

15. Экономическая природа и практика взимания акцизов.

16. НДС: отечественный и зарубежный опыт, контроль налоговых органов.

17. Налогообложение прибыли и пути его совершенствования, контроль налоговых органов.

18. Система налогообложения прибыли предприятий.

19. Налогообложение прибыли банков.

20. Налогообложение прибыли страховых компаний.

21. Налогообложение банков.

22. Налогообложение страховой деятельности.

23. Теория и практика налогообложения имущества предприятий.

24. Местные налоги и сборы, порядок их принятия, практика применения и контроль.

25. Экономическая сущность и практика применения платы за землю.

26. Подоходный налог с физических лиц: отечественный и зарубежный опыт.

27. Организация работы налоговых органов по обложению доходов граждан от предпринимательской деятельности.

28. Налоговые споры и метода их разрешения. Налоговые санкции.

29. Налогообложение иностранных юридических лиц.

30. Таможенные платежи, порядок уплаты и контроль.

31. Платежи за использование природных ресурсов, порядок их взимания и налоговый контроль.

32. Поимущественные налоги с юридических и физических лиц и проблемы их совершенствования.

33. Влияние налогообложения юридических лиц на формирование себестоимости продукции.

34. Налоговая политика открытого акционерного общества.

35. Налоговая политика малого предприятия.

36. Специальные налоговые режимы и региональные особенности их функционирования на территории Воронежской области.

37. Общая и упрощенная системы налогообложения: опыт сравнительного анализа.

38. Имущественное налогообложение в РФ и приоритетные направления его реформирования.

39. Налогообложение природопользования РФ и приоритетные направления его реформирования.

40. Налоговое администрирование в РФ и пути его совершенствования.

41. Налоговая проверка как инструмент налогового контроля.

42. Организация работы налоговых органов по контролю за собираемостью налогов.

43. Порядок исполнения организацией обязанностей налогового агента.

44. Налоговые источники формирования доходов муниципальных бюджетов РФ.

45. Земельный налог, его экономическая природа и перспективы реформирования в РФ.

46. Свободная экономическая зона как специальный налоговый режим (российский и зарубежный опыт).

47. Влияние налоговой политики на изменение инвестиционного климата региона (на примере Воронежской области или сравнительный анализ областей Центрально – Черноземного региона).

48. Налоговая составляющая реформы межбюджетных отношений РФ (на примере Воронежской области).

49. Налоговые источники формирования доходов субъектов РФ: закрепленные и регулирующие.

50. Косвенные налоги в РФ и их роль в формировании бюджетов различных уровней.

51. Косвенные налоги и выполняемые ими функции в современной российской экономике.

52. Единый социальный налог и его место в налоговой системе РФ.

53. Прямое налогообложение и современные механизмы стимулирующего воздействия на эффективность работы коммерческого предприятия.

54. Налогообложение страховых организаций в РФ.

55. Сравнительный анализ оптимизации налогообложения на конкурентном имонополизированном рынке.