Вопросы к экзамену по ДКБ

1. Свойства денег.

2. Теории возникновения денег. Предпосылки появления денег

3. Полноценные и неполноценные деньги: сущность, характеристики и примеры

4. Мировые деньги

5. Формы стоимости

6. Цели и методы проведения денежных реформ

7. Денежное обращение в России

8. Инфляция и ее виды

9. Платежная система и ее элементы

10. Денежные агрегаты

11. Необходимость и роль кредита в рыночных отношениях

12. Сущность, функции и принципы кредита.

13. Признаки классификации кредита.

14. Определение и характеристика кредитной системы.

15. Банковская система и ее ы

16. Цели деятельности, функции и операции ЦБ

17. Понятие кредитной организации. Порядок ее учреждения

18. Банковские операции

19. Ликвидность банка и факторы ее определяющие

20. Характеристика элементов валютной системы.

21. Цели валютной политики, особенности валютного регулирования и валютного контроля в РФ

22. Международные валютно-кредитные организации. Перечислите их функции.

23. Валютные операции банков. Признаки классификации

24. Лизинг

25. Факторинг

26. Операции банков с ценными бумагами

27. Инструменты денежно-кредитной политики ЦБ РФ

№1 Свойства денег.

Де́ньги — специфический товар максимальной ликвидности, который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров или услуг.

Деньги – это своеобразный актив общества, т.е. нечто имеющее собственную ценность. Актив любого хозяйствующего субъекта есть приналдежащее материальное богатство в различных его формах. Следовательно деньги выступают определенным экономическим благом, частью богатства в форме наличных и безналичных средств.

Наличные деньги обладают абсолютной ликвидностью, безналичные деньги зависят от ликвидности банка (наличные – обязательство ЦБ, безналичные – обязательство комм. Банка)

Свойства:

Фиксированная номинальная стоимость

Всеобщность – всеобщая беспрепятственная обмениваемость на все другие товары

Стандартизированность – однородность, отсутствие индивидуальных особенностей.

Транспортабельность, узнаваемость и пригодность для хранения, портативность.

№2 Теории возникновения денег. Предпосылки появления денег

Предпосылки появления денег:

Переход от натурального хозяйства к производству – общественное разделение труда – имущественное обособление производителей товаром – появление частной собственности – соблюдение всеобщей эквивалентности обмена.

Теории возникновения:

Рационалистический (субъективный) подход: - происхождение денег, как результат соглашения между людьми об использовании денег в качестве инструмента обмена. П. Самуэльсон

Эволюционный (объективный) подход: происхождение денег связано с объективными причинами: экономическим ростом, общественным разделением труда, выделением особого товара, движение стоимости, необходимостью соблюдения эквивалента.

Трудовая теория стоимости и теория предельной полезности.

№3 Полноценные и неполноценные деньги: сущность, характеристики и примеры

Полноценные деньги – серебряные или золотые слитки, затем монеты.

Отличительное свойство: наличие весьма высокой внутренней стоимости

Связанные свойства:

- соответствие номинала реальной стоимости

- неподверженность обесценению

- возможность физического использования как любого товара

Товарная природа полноценных денег, выделившихся благодаря свои качествам (редкости, износостойкости и т.д.)

Информационная и правовая черты, гибкое приспособление к потребностям оборота, без ущерба владельцев.

Неполноценные деньги – заменители денег, знаки денег.

Бумажные деньги, кредитные деньги (банкноты, векселя, безналичные расчеты)

Демонетизация, дематериализация

№4 Мировые деньги

Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнёру – необходимость мировых денег.

Мировые деньги - отдельные свободно конвертируемые, а также коллективные валюты (СДР, евро).

Переход от золота и золотообеспеченных денег к кредитным деньгам в ходе развития международной банковской системы. Улучшение взаимосвязи и доверия между странами.

№5 Формы стоимости

Эволюция обмена товаров предполагает развитие форм стоимости.

Первая форма – простая (случайная) форма стоимости свойственная низкой ступени развития производительных сил. При натуральном хозяйстве избыток продуктов возникал лишь периодически от случая к случаю. Товары, попавшие на рынок, случайно измеряли свою стоимость посредством другого товара. Меновая стоимость при таком обмене резко колебалась во времени и пространстве.

Вторая – это развернутая форма стоимости: с дальнейшим разделением труда и ростом производства все больше товаров поступает на рынок, при этом один товар встречается при обмене с множеством других товаров-эквивалентов.

Третья – всеобщая форма стоимости, когда товар становится главной целью производства. Каждый товаропроизводитель за продукт своего труда стремился получить всеобщий товар, который нужен всем. В связи с такой объективной необходимостью из товарной массы стали выделяться товары, играющие роль всеобщего эквивалента. Всеобщими эквивалентами становились скот, меха и т.д.

В результате развития обмена всеобщим эквивалентом в течение длительного периода становится один товар, преимущественно металл. Он определил появление четвертой денежной формы стоимости.

Для денежной формы стоимости характерны следующие черты:

• один товар монополизирует на продолжительное время роль всеобщего эквивалента;

• натуральная форма денежного товара срастается с его эквивалентной формой.

№6 Цели и методы проведения денежных реформ

Денежная реформа — это преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения страны.

Радикальные денежные реформы, связанные с изменением принципов организации денежной системы, как правило, ориентированы на долговременную стабилизацию денежной единицы. Таким реформам обычно предшествуют меро­приятия, связанные с оздоровлением государственных финансов, созданием усло­вий для укрепления экономики страны.

Частичные преобразования денежной системы устраняют на небольшой срок отдельные отрицательные явления в денежной сфере.

После отказа от золотого стандарта и повсеместного перехода стран на не раз­менные на золото банкноты и казначейские билеты, которые подвержены хрони­ческому обесценению, денежные реформы не могли обеспечить длительную стаби­лизацию денежных систем. С помощью денежной реформы удается добиться лишь временного и частичного упорядочения некоторых элементов денежной системы.

В современных условиях в развитых странах денежные реформы заменя­ются антиинфляционными программами в рамках различных планов стабилиза­ции и проведения денежно-кредитной политики центральными банками.

В истории денежного обращения известны следующие виды денежных реформ.

1. Переход от одного денежного товара к другому

2. Замена неполноценной и обесцененной монеты на полноценную или неразменных обесценившихся денежных знаков на разменные либо восстановле­ние размена бумажных денег на золото или серебро.

3. Частичные меры по стабилизации денежной системы (изменение поряд­ка эмиссии, обеспечения банкнот, масштаба цен, золотого содержания или курса валют).

4. Формирование новой денежной системы в связи с созданием новых госу­дарств, а также объединением денежных систем нескольких стран.

Наиболее типичными методами стабилизации денежной системы явля­ются следующие.

Нуллификация — объявление государством обесценившихся старых денеж­ных знаков недействительными и выпуск новых бумажных денежных знаков в меньшем количестве.

Деноминация (изменение масштаба цен) — изменение нарицательной стоимости денежных знаков с их обменом по определенному соотношению на новые, более крупные денежные единицы с одновременным пересчетом всех денежных обязательств в стране (счетов в банках, цеп, тарифов, заработной пла­ты и т.д.).

Девальвация, Ревальвация

№7 Денежное обращение в России

Относится в денежной системе рыночного типа

Официальной денежной единицей (нац. Валютой) является рубль, официальные соотношения не устанваливаются. Исключительные права принадлежат Банку России (обеспечиваются его активами).

Платежи осуществляются в виде наличных и безналичных расчетов, образцы документов устанавливаются Банком России.

№8 Инфляция и ее виды

Инфляция представляет собой обесцене­ние денег, падение их покупательной способности, вызываемое повышением цен, товарным дефицитом и снижением качества товаров и услуг.

Глубинные причины инфляции находятся как в сфере обращения, так и в сфе­ре производства и очень часто обусловливаются экономическими и политическими отношениями в стране.

К факторам денежного обращения относятся: переполнение сферы обраще­ния избыточной массой денежных средств из-за чрезмерной эмиссии денег, используемой на покрытие бюджетного дефицита; перенасыщение кредитом народного хозяйства; методы правительства по поддержанию курса националь­ной валюты, ограничению его движения и др.

К неденежным факторам инфляции относятся факторы, связанные со структурными диспропорциями в общественном воспроизводстве; затратным механизмом хозяйствования; государственной экономической политикой, в том числе налоговой политикой, политикой цен, внешнеэкономической деятельно­стью и т.д.

Выделяют два вида инфляции: инфляцию спроса, вызванную избыточным спросом, и инфляцию издер­жек, вызывающую рост цен под воздействием нарастания издержек производства.

Инфляция спроса обусловливается «разбуханием» денежной массы и в связи с этим платежеспособного спроса при данном уровне цен в условиях недостаточно эластичного производства, т.е. производства, не способного быстро реагировать на потребности рынка. Совокупный спрос, превышающий производственные воз­можности экономики, вызывает повышение цен

Инфляцию издержек рассматривают обычно с позиций роста цен под воз­действием нарастающих издержек производства, прежде всего увеличения затрат на заработную плату.

Ползущая инфляция со среднегодовыми темпами прироста цен от 3 до 10 %,

Галопирующая инфляция — инфляция, развивающаяся стремительными либо скачкообразными темпами. 

Гиперинфляция — инфляция с высокими либо чрезвычайно высокими темпами.

№ 9 Платежная система и ее элементы

Платёжная систе́ма — совокупность правил, процедур и технической инфраструктуры, обеспечивающих перевод стоимости от одного субъекта экономики другому.

 К элементам платежной системы относятся:

• институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

• финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;

• контрактные отношения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Основными участниками платежной системы являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры. 

Платежная система Банка России, в которой межбанковские расчеты осуществляются в централизованном порядке — через его расчетную сеть. В соответствии с российским законодательством при получении лицензии на осуществление банковских операций каждый коммерческий банк открывает корреспондентский счет в Банке России. На нем хранятся свободные денежные резервы коммерческого банка. Расчеты ведутся через расчетно-кассовые центры.

Системы межбанковских расчетов, основанные на установлении прямых корреспондентских отношений между коммерческими банками.

Клиринговые системы, в которых расчеты осуществляются независимыми клиринговыми центрами и расчетными палатами, т.е. небанковскими кредитными организациями. Между коммерческими банками и клиринговыми центрами устанавливаются отношения. Членами клиринговых центров, как правило, являются крупные банки, остальные банки могут осуществлять расчеты через банки-участники.

Внутрибанковские расчетные системы, с помощью которых осуществляются расчеты между головными конторами банков и их филиалов, включают технические, телекоммуникационные средства и организационные мероприятия, обеспечивающие возможность проведения расчетных операций между подразделениями кредитной организации с использованием счетов межфилиальных расчетов (счета МФР). Последние представляют собой счета филиалов, открываемые на балансе головной организации для учета взаимных расчетов.

№10 Денежные агрегаты

Денежная масса — совокупность наличных денег, находящихся в обращении, и остатков безналичных средств на счетах, которыми располагают физические, юридические лица и государство.

Показателями структуры денежной массы являются денежные агрегаты. Денежными агрегатами называются виды денег и денежных средств, отличающиеся друг от друга степенью ликвидности (возможностью быстрого превращения в наличные деньги). В разных странах выделяются денежные агрегаты разного состава. МВФ рассчитывает общий для всех стран показатель М1 и более широкий показатель «квазиденьги» (срочные и сберегательные банковские счета и наиболее ликвидные финансовые инструменты, обращающиеся на рынке)[1].

Денежные агрегаты представляют собой иерархическую систему — каждый последующий агрегат включает в свой состав предыдущий. Чаще всего используют следующие агрегаты[1]:

М0 = наличные деньги в обращении

М1 = М0 + чеки, вклады до востребования (в том числе банковские дебетовые карты)

М2 = М1 + срочные вклады

M2X = М1 + срочные вклады + вклады в иностранной валюте

М3 = М2 + сберегательные вклады

L = M3 + ценные бумаги

№11 Необходимость и роль кредита в рыночных отношениях

Креди́т или кредитные отношения — общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости[1]. Кредитные отношения могут выражаться в разных формах кредита (коммерческий кредит, банковский кредит и др.), займе, лизинге, факторинге и т. д.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл[3]. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик)

 Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости может увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.

Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Их нерационально накапливать про запас, они все время находятся в движении, в обороте.

Общество заинтересовано, во-первых, в том, чтобы избежать омертвления высвободившихся ресурсов, во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась непре­рывно в расширенных масштабах.

№12 Сущность, функции и принципы кредита.

Отвечая на вопрос о сущности кредита нужно определить:

- структуру кредита

- стадии движения кредита

- основы кредита

Структура состоит из субъектов кредитных отношений (кредитор, заемщик) и объекта ссуженная стоимость, которая обладает особой добавочной потреб. стоимостью, носит авансирующий характер и сохраняется в своем движении.

Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:

Рк — Пкз — Ик ... Bp ... Вк ... — Пкс,                         

где      Рк — размещение кредита;

Пкз — получение кредита заемщиками;

Ик — использование кредита;

Bp — высвобождение ресурсов;

Вк — возврат временно заимствованной стоимости;

Пкс - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Основы кредита: платность и возвратность

· взаимоотношения между кредитором и заемщиком;

· возвратное движение стоимости;

· движение платежных средств на началах возвратности;

· движение ссуженной стоимости;

· движение ссудного капитала;

· размещение и использование ресурсов на началах возвратности и др.

Кредита, можно его охаракте­ризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для исполь­зования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Функции кредита: перераспределительная; замещение действительный денег кредиными операциями, воспроизводственная и стимулирующая, контрольная.

Благодаря перераспределительной функции происходит перераспределение временно высвободившейся стоимости. Она может осуществляться на уровне предприятий, отрасли, государства (национальной экономики), мирового хозяйства (мировой экономики). Перераспределение идёт на условиях возврата стоимости.

Благодаря возможности хранения денежных средств на счетах в банках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств, появились кредитные средства обращения и платежа.

Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко: 1) получение заёмщиком кредита обеспечивает его необходимым объёмом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового; 2) в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Стимулирующая функция кредита проявляется в возможности развития производства без наличия собственных денежных средств. Благодаря кредиту предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.

Принципы кредита:

возвратность;

срочность;

платность;

обеспеченность;

целевой характер;

дифференцированность.

№13 Признаки классификации кредита.

№14 Определение и характеристика кредитной системы.

Креди́тная систе́ма - совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения.

Фундаментальный блок (основы кредита) , Организационный блок (кредитная политика), Регулирующий блок (законодательство)

Финансово-кредитные институты на страновом уровне подразделяются на центральные банки, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные институты (кредитные организации). Все они являются примером того, насколько тесно переплетены денежная и кредитная системы.

Центральные банки — это банки, осуществляющие выпуск банкнот и являющиеся центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое место, будучи «банками банков», и являются, как правило, государственными учреждениями. В странах Западной Европы центральные банки были национализированы в период Второй мировой войны или в послевоенный период. В США центральный банк (Федеральная резервная система) находится в смешанной собственности.

Коммерческие банки представляют собой частные и государственные банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. Появление термина «коммерческие банки» связано с тем, что в XVII в. они начали с обслуживания торговли и нарождающейся промышленности.

Кредитные системы

по типу хозяйствования:

- централизованная

- рыночная

- переходного периода

По степени развитости:

- развитые

- развивающиеся

По географическому:

- международные

- национальные

№15 Банковская система и ее типы

Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании).

Международная практика знает несколько типов банковских систем:

распределительную централизованную банковскую систему;

рыночную банковскую систему;

банковскую систему переходного периода.

Распределительная (централизованная) банковская система: государство — единственный собственник, монополия государства на формирование банков, одноуровневая банковская система, политика единого банка, государство отвечает по обязательствам банков, банки подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности, кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке, руководитель банка назначается центральной или местной властью вышестоящими органами управления. Банковская деятельность регулируется нормативно-правовыми документами.

В противоположность распределительной (планово-административной) системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банковскую деятельность. Для банковской системы в условиях рынка характерна банковская конкуренция. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия денег сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков

16. Цели деятельности, функции и операции цб

Центральный банк — главный регулирующий орган кредитной системы страны или группы стран.

Основные функции:

- законодательно закрепленную эмиссионную монополию в отношении банкнот;

- являются «банком банков» — служат расчетным центром банковской системы, предоставляют ей кредиты, в некоторых странах осуществляют надзор за деятельностью банков;

• являются банком правительства;

• проводят денежно-кредитное регулирование

• являются главным расчетным центром

Функции: регулирующая, контрольная, обслуживающая

Операции:

   предоставление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

   покупка и продажа чеков, векселей, имеющих товарное происхождение, на срок не более 6-ти месяцев;

   покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке, а также облигаций, депозитных сертификатов, иностранной валюты и денежных документов в иностранной валюте;

   покупка, хранение и продажа драгоценных металлов и иных валютных ценностей;

   открытие счетов в российских и иностранных кредитных организациях в России и за границей;

   проведение расчетных, кассовых и депозитных операций;

   выдача гарантий и поручительств;

16. Понятие кредитной организации. Порядок ее учреждения

Кредитная организация (аббр. КО);— юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Виды кредитных организаций (в соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности»):

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

- размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности,

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций представляются следующие документы: 1. заявление с ходатайством о государственной регистрации на имя представителя ЦБ РФ и должно включать бизнес-план КО; 2. учредительный договор1; 3. устав; 4. протокол собрания учредителей; 5. свидетельство об уплате государственной пошлины (0,1% от УК); 6. копии свидетельств о государственной регистрации учредителей; 7. декларации о доходах учредителей – физических лиц; 8. анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации.

Условием получения лицензии является 100% оплата в месячный срок со дня уведомления Банком России о положительном решении уставного капитала (УК 90 млн р.) кредитной организации. Норматив минимального размера уставного капитала устанавливается Банком России2. Уставный капитал составляется из величин вкладов ее учредителей или акционеров.

Кредитные организации приобретают статус юридического лица с момента их государственной регистрации.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия. Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии должен быть мотивирован.