7. Инвестиционный план
7.1 Капитальные вложения
Потребность в капитальных вложениях при реализации запланированного проекта по открытию аптеки в г.Томске приведена в Таблице 16.
Таб.16 - Потребность в капитальных вложениях
Наименование |
Дни |
Сумма, руб. |
Регистрация компании |
7 |
5950 |
Лицензирование |
30 |
5100 |
Оформление договора аренды (в т.ч. поиск помещения) |
6 |
1500 |
Приобретение, изготовление и установка оборудования |
30 |
405011 |
Подбор персонала |
10 |
|
Заказ рекламной кампании |
3 |
20000 |
Изготовление вывески |
7 |
15000 |
Закупка канцелярии |
2 |
800 |
Закупка хоз.товаров |
2 |
1500 |
Получение сан.книжек |
3 |
1400 |
Закупка товаров |
7 |
100000 |
Итого |
556261 |
|
7.2 Потребность в оборотных средствах
Список основного оборудования, которое необходимо для полноценного функционирования аптеки, приведен в следующей таблице.
Таб. 17 – Затраты на основное оборудование
Таким образом, капитальные вложения по проекту составят 556 261 рублей. Из них – 405 011 рублей на приобретение, изготовление и установку необходимой мебели и оборудования, 100 000 рублей – на первоначальную закупку товаров для продажи.
7.3 Календарный график реализации проекта
Инвестиционная фаза имеет длительность 2,5 месяца (01.12.2011– 10.02.2012). Дата начала эксплуатационой стадии проекта (начало деятельности организации по реализации услуг) – середина февраля 2012 года.
На основании перечня работ, которые необходимо выполнить для организации деятельности ООО "Аптека Плюс" и длительности выполнения этих работ был составлен календарный план реализации проекта, отражающий дату начала, дату окончания и длительность этапов реализации. Календарный план представлен в виде сетевого графика на Диаграмме 6.
Диаграмма 6 – Календарный график реализации проекта
8. Финансовый план
8.1 Нормативы для финансово-экономических расчетов
Расчетный период проекта составляет 5 лет.
Ставка рефинансирования на текущий момент составляет 8,25% (по данным ЦБ РФ).
Ставка дисконтирования – 15% .
Основной валютой проекта является рубли. В рублях оценивались текущие затраты на момент разработки данного бизнес-плана.
Применяемая система налогообложения – ЕНВД.
8.2 Источники финансирования проекта
Для воплощения проекта в жизнь необходимо финансирование в размере 556 261 рублей. Финансирование проекта предполагается частично из собственных средств (в размере 497 761рублей) и за счет государственной поддержки в виде субсидирования предпринимательских затрат в сумме 58 800 в рамках проекта ОГУ «Центр занятости населения г.Томска» «Содействие развитию малого предпринимательства и самозанятости безработных граждан».
8.3 Результат производственно-сбытовой деятельности
Отчеты о финансовых результатах отражают операционную деятельность предприятия и показывают ее эффективность (покрытие производственных затрат доходами от реализации произведенных услуг), а также полученную прибыль.
В соответствие с проектными данными, аптека начинает получать чистую прибыль от проекта уже с первого месяца работы.
Данные из отчета о прибылях и убытках (Приложение 20) и отчета о движении денежных средств (Приложение 21) свидетельствуют о запасе финансовой прочности и высокой вероятности успешной реализации проекта при сохранении существующего размера инвестиционных затрат.