Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ТОМСКИЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Институт инженерного предпринимательства

Кафедра международного менеджмента

Специальность - менеджмент

Бизнес-план

Открытие ООО «Аптека Плюс» в г. Томске

Студент группы 14А82	_____________________	А.В. Зинченко
преподаватель	_____________________	Д.В. Таранов

«___» _________ 2011г.

(дата)

Томск 2011

Оглавление

Резюме 4

1. Описание проекта 8

12

2. Описание компании 13

Описание продукции 17

Маркетинговый план 18

4.1 Обзор отрасли и характеристика рынка 18

4.2 Анализ покупателей 20

4.3 Анализ конкурентов 23

4.4 Ценовая политика и ценообразование 26

4.5 Сбытовая политика 27

4.6 Продвижение, реклама, PR 28

5. Организационный план 31

6. Производственный план 34

6.1 Технология оказания услуг 34

6.2 План реализации продукции 34

6.3 Затраты на персонал 35

6.4 Постоянные и переменные затраты 37

6.5 Точка безубыточности 39

7. Инвестиционный план 40

7.1 Капитальные вложения 40

7.2 Потребность в оборотных средствах 40

7.3 Календарный график реализации проекта 42

8. Финансовый план 44

8.1 Нормативы для финансово-экономических расчетов 44

8.2 Источники финансирования проекта 44

8.3 Результат производственно-сбытовой деятельности 44

8.4 Интегральные показатели эффективности и реализуемости проекта 45

8.5 Бюджетный эффект 46

9. Качественный анализ рисков 48

Приложение 1 51

Приложение 2 62

Приложение 3 63

Приложение 4 65

Приложение 5 66

Приложение 6 72

Приложение 7 74

Приложение 8 81

Приложение 9 83

Приложение 10 86

Приложение 11 88

Приложение 12 91

Приложение 13 93

Приложение 14 95

Приложение 15 98

Приложение 16 100

Приложение 17 101

Приложение 18 103

Приложение 19 105

Приложение 20 110

Приложение 21 110

Резюме

Наименование проекта: предпринимательский проект «открытие аптеки в городе Томске».

Цель бизнес-плана: провести маркетинговое и финансовое обоснование осуществимости открытия аптеки в городе Томске.

Инициатор проекта: Зинченко Анна Владимировна.

Вид экономической деятельности: розничная торговля фармацевтическими и медицинскими товарами, косметическими и парфюмерными товарами (соответствует 52.3 согласно классификации по ОКВЭД).

Государственная поддержка запрашивается для целей субсидирования инвестиционных затрат по проекту.

Актуальность проекта: Предприятие составит конкуренцию аптекам небольших размеров, привлечёт к себе клиентов аптечных киосков центрального района города Томска. Привлечение клиентов планируется благодаря установлению средних цен на товар. Поддержка инвесторов обеспечит новую аптеку необходимыми средствами для расширения бизнеса, завоевания сегмента рынка, не смотря на высокую конкуренцию Томского фармацевтического рынка.

Предполагаемая к реализации продукция: розничная торговля биологически активными добавками, детским питанием, ЖНВЛС, изделиями медицинского назначения, средствами гигиены.

Краткое описание проекта: открытие классической аптеки, осуществляющей деятельность по реализации фармацевтических и медицинских товаров. Отличительная черта данной аптеки – богатый ассортимент товаров: покупателям будут предложены как новейшие зарубежные разработки, так и отечественные препараты (спрос на отечественные медикаменты и парафармацевтическую продукцию остается довольно высоким). Кроме того, наряду с лекарственными препаратами, в продаже будут представлены предметы парафармацевтической продукции, такие как средства по уходу за кожей, травяные чаи, соки, детское питание, подгузники, минеральная вода и так далее.

Стадия развития проекта: На данном этапе развития проекта по открытию аптеки сформирован перечень основных работ и исполнителей, подобрано необходимое для приобретения оборудование. В рамках реализации организационного плана сформировано штатное расписание. Срок начала реализации проекта ориентировочно определен на декабрь месяц 2011 года.

Потребность в финансировании: общая сумма затрат на реализацию инвестиционной стадии составляет 556261 рублей, в том числе приобретение, изготовление и установка оборудования – 405 011 руб., закупка товаров – 100 000 руб., прочие расходы – 51 250 рублей. Данные приведены в Таблице 1.

Таб. 1 - Потребность в капитальных вложениях

Наименование	Дни	Сумма, руб.
Регистрация компании	7	5950
Лицензирование	30	5100
Оформление договора аренды (в т.ч. поиск помещения)	6	1500
Приобретение, изготовление и установка оборудования	30	405011
Подбор персонала	10
Заказ рекламной кампании	3	20000
Изготовление вывески	7	15000
Закупка канцелярии	2	800
Закупка хоз.товаров	2	1500
Получение сан.книжек	3	1400
Закупка товаров	7	100000
Итого		556261

Для покрытия потребности в финансовых средствах будут привлечены собственные средства инициатора проекта в размере 497 761 руб. и субсидия Администрации г.Томска по конкурсу начинающих предпринимателей "Томск. Первый шаг" в размере 58 500 рублей.

Потребность в трудовых ресурсах: Для реализации проекта дополнительно планируется создание 5 рабочих мест со средней заработной платы 8000 рублей. Привлечение сотрудников планируется осуществлять по гражданско-правовому договору. Работникам аптеки будут гарантированы выплата заработной платы не ниже установленного прожиточного минимума трудоспособного населения по Томской области, а также все социальные гарантии и выплаты.

Показатели эффективности реализации проекта свидетельствуют о рентабельности запланированного к реализации проекта, а также о наличии запаса финансовой прочности.

Таб. 2 - Интегральные показатели инвестиционного проекта

Показатель	Значение
Ставка дисконтирования, %	15
Простой срок окупаемости - PBP, лет.	0,69
Дисконтированный срок окупаемости - DPB, лет.	0,79
Чистый приведенный доход – NPV, руб.	148464
Индекс прибыльности - PI	1,27
Внутренняя норма доходности – IRR, %	42,4

Таб. 3 - Бюджетный эффект, руб.

Наименование налога	Ставка	1	Итого
ФОТ		357500,00	357500,00
НДФЛ, в т.ч.	13%	46475,00	46475,00
федеральный бюджет	0%	0,00	0,00
областной бюджет	70%	32532,50	32532,50
местный бюджет	30%	13942,50	13942,50
Социальный взносы	34,20%	122265,00	122265,00
Прибыль		4524425,57	4524425,57
ЕНВД	15,00%	42000,79	42000,79
федеральный бюджет	0,00%	0,00	0,00
областной бюджет	0,00%	0,00	0,00
местный бюджет	100,00%	42000,79	42000,79
ИТОГО налогов		210740,79	210740,79
федеральный бюджет		0,00	0,00
областной бюджет		32532,50	32532,50
местный бюджет		55943,29	55943,29
внебюджетный фонды		122265,00	122265,00

Результатом реализации данного проекта является создание самоокупаемой организации, в рамках которой планируется создание 5 рабочих мест, получение стабильного ежегодного дохода, обеспечение общих налоговых поступлений в бюджеты всех уровней в размере 210 740 руб. за 1 год реализации проекта.