78. Расчеты аккредитивами.

1. Аккредитивная форма расчетов носит универсальный характер и может быть применима как во внутренних, так и международных расчетах с юридическим лицом иностран­ного государства.

Аккредитив представляет собой обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента (приказодателя) об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент) должен провести платежи получателю денежных средств (бенефициару)либо оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) провести плате­жи получателю денежных средств либо оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель(ст.261 БК). Участниками аккредитивной операции являются: • плательщик; банк, открывший аккредитив (банк-эмитент); получатель средств или бенефициар, т.е. лицо, в пользу которого выставлен аккредитив; исполняющий банк, т-е. банк, производящий вы­платы с аккредитива (банк-бенефициар).

В тех случаях, когда банк-эмитент непосредственно сам производит платежи, например, в случае, если плательщик и получатель средств обслуживаются в одном банке, испол­няющего банка как самостоятельного участника аккреди­тивной операции не выделяют, а к банку-эмитенту применяются правила об исполняющем банке.

Банк-эмитент (исполняющий банк) может воспользо­ваться услугами иного банка, который именуется авизую­щим, для передачи документов бенефициару.

В целом механизм расчетов по аккредитиву можно представить в виде следу­ющей схемы:

• поручение приказодателя банку-эмитенту об откры­тии аккредитива;

• перевод банком-эмитентом исполняющему банку полномочий по осуществлению платежей;

• представление бенефициаром документов, предус­мотренных аккредитивом для осуществления платежа, в т.ч. свидетельствующих об отгрузке товара, выполнении работ, оказании услуг;

• осуществление исполняющим банком платежа про­тив выставленных бенефициаром документов.

Банковской практикой выработаны и используются различные виды документарных аккредитивов: отзывным или безотзывным; подтвержденным: переводным; резервным;покрытым или непокрытым.

Расчеты посредством аккредитива могут применяться в случаях установления данной формы расчетов в договоре между плательщиком и получателем средств. Для открытия аккредитива приказодатель представля­ет банку-эмитенту заявление по установленной форме, в котором содержатся инструкции по осуществлению плате­жей. Инструкции приказодателя банк у -эмитенту не могут содержать каких-либо обязанностей и предоставлять ка­ких-либо прав для бенефициара и исполняющих банков.

Исполнение по аккредитиву может быть осуществлено:

* либо денежными средствами путем платежа по предъявлении или платежа с рассрочкой;

• либо векселем.

Прекращение обязательств по аккредитиву связывается с исполнением аккредитива, истечением срока, на который он был выставлен, отказом бенефициара от своих прав по аккредитиву путем подачи письменного заявления банку-эмитенту, а также отзывом банком-эмитентом отзывного аккредитива. Неиспользованная сумма депонированного аккредитива должна быть перечислена банком-эмитентом приказодателю.

79. РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ

Чек в РБ не имеет пока четкой юридической базы. Расчеты чеками урегулированы ст. 280 БК и Инструкцией о банковском переводе. Нормы международ­ного частного права, регулирующие чековое обращение, унифицированы, на международной конференции в Женеве в 1931 г. принят Единообразный закон о чеках¹. В англо­-американской правовой системе чек рассматривается как разновидность переводного векселя, выписанного на банк.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ни­чем не обусловленное распоряжение чекодателя произ­вести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ч, I ст.280БК).

В отличие от векселя, у которого две функции - средство предоставления кредита и средство платежа - реализуются равнозначно, чек в большей степени - средство платежа. Именно поэтому чек перечислен в ст. 237 БК наряду с формами безналичных расчетов. На чек распространяются все требования, предъявляемые законодательством к со­ставлению ценных бумаг, к нему применимы также все институты законодательства о ценных бумагах. Кроме того, чек - это еще и платежная инструкция, и платежный документ.

2. Использование чека упрощает платежный оборот, хотя из-за недостатка правового обеспечения он достаточно редко используется при расчетах на территории Республики Беларусь. При международных расчетах чек используется

как одна ив платежных инструкций при применении инкассо.

3. Расчеты чеками опосредуются чековым правоотно­шением. Fro основные участники'.

• чекодатель - лицо, за счет которого осуществля­ется выплата средств по чеку (должник).

• чекодержатель - лицо, в пользу которого произ­водится выплата средств по чеку (кредитор),

• плательщик (банк).

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков (ч. 2 ст. 280 БК). Участниками этого правоотношения могут быть также индоссант, авалист и другие лица.

Чековое обязательство абстрактно, т.к. оно ничем не обусловлено и носит безотзывный характер, поскольку отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается (ч. 1 и 3 ст. 280 БК).

4. Основанием осуществления расчетов чеками являет­ся наличие чекового договора между банком-плательщиком и будущим чекодателем. Банками эмитируются расчетные чеки и чековые книжки. Чек выдается чекода­телем чекодержателю, который и предъявляет его к оплате банку-плательщику. Чеки, выданные чекодателем, оплачиваются банком в пределах средств, имеющихся на его счете, если договором не предусмотрено кредитование счета банком. Срок обращения чека всегда устанавливается законодательством.

В банковской практике существуют два вида чека (хотя всякий чек изначально предполагается универсальным, если законодательством или договором не установлено иное):

• расчетные, используемые для осуществления без­наличных расчетов и

• кассовые, используемые для получения наличных денег

Выдача чека не погашает основного денежного обяза­тельства, do исполнение которого он выдан, поскольку чек -лишь требование о выдаче денег. Это обязательство счита­ется исполненным в момент зачисления денег на счет чекодержателя или обмена чека на наличные деньги. По чеку, как и по векселю, существует солидарная ответ­ственность лиц, его подписавших.