Вариант 3

Тема: «Источники налогового права»

Вопросы 1. Налоговое законодательство

Понятие и виды источников налогового права. Понятие налогового законодательства.

Вопрос 2. Дополнительные источники налогового права

Подзаконные нормативные правые акты. Решение органов конституционной юстиции. Акты судебных органов. Международные договоры в системе источников налогового права РФ.

Вариант 4

Тема: «Основные налоги, взимаемые в Российской Федерации»

Вопросы 1. Налоги, уплачиваемые физическими лицами

Налог на доходы физических лиц налог на имущество физических лиц.

Вопрос 2. Налоги, уплачиваемые юридическими лицами

Налог на прибыль. Налог на имущество предприятий.

Вопрос 3. Налоги, уплачиваемые и физическими, и юридическими лицами

Налог на добавленную стоимость. Акцизы. Единый социальный налог (взнос) государственные внебюджетные фонды.

Вариант 5

Тема: «Участники налоговых правоотношений»

Вопросы 1. Налогоплательщики

Основные права и обязанности налогоплательщиков.

Вопрос 2. Иные участники налоговых правоотношений

Налоговые агенты. Представители налогоплательщиков и налоговых агентов. Лица, обязанные контролировать правильность исчисления и полноту уплаты налогов и сборов.

Вариант 6

Тема: «Специальные налоговые режимы»

Вопросы 1. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей

Единый сельскохозяйственный налог.

Вопрос 2. Упрощенная система налогообложения

Основные положения упрощенной системы налогообложения.

Вопрос 3. Система налогообложения виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

Основные положения налога на вмененный доход.

Вариант 7

Тема: «Налоговые органы»

Вопросы 1. Функции, права и обязанности налоговых органов

Полномочия по учету налогоплательщиков. Полномочия по налоговому контролю. Полномочия по взысканию сумм налогов, пеней и штрафов.

Вопрос 2. Ответственность налоговых органов и их должностных лиц

Ответственность налоговых органов. Ответственность должностных лиц налоговых органов.

Вариант 8

Тема: «Защита прав налогоплательщиков»

Вопросы 1. Право на обжалования

Общая характеристика права на обжалование.

Вопрос 2. Способы защиты прав налогоплательщиков

Защита прав налогоплательщиков в административном порядке. Защита прав в судебном порядке.

Вариант 9

Тема: «Основания и виды ответственности

за нарушения налогового законодательства»

Вопросы 1. Юридическая ответственность за нарушение налогового законодательства

Понятие и виды юридической ответственности за нарушения налогового законодательства.

Вопрос 2. Понятие и особенности нарушений законодательства о налогах и сборах

Объект нарушения налогового законодательства. Объективная сторона нарушения налогового законодательства. Освобождение от ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.

Вариант 10

Тема: «Ответственность за нарушения налогового законодательства»

Вопросы 1. Система и составы нарушений законодательства о налогах и сборах

Правонарушения против системы налогов.

Вопрос 2. Уголовная ответственность за налоговые преступления

Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов и незаконное предпринимательство.