7.3 Расчет показателей по труду и заработной плате
Для обеспечения необходимого отдыха персонала принят трехсменный четырехбригадный график с 8-ми часовым рабочим днем. Режим работы непрерывный.
Для
определения списочной численности
рабочих на базе явочной численности
составили баланс рабочего времени
одного рабочего (таблица 7.8).
Данный баланс составляется для расчета эффективного фонда рабочего времени персонала. Вначале определяют номинальный фонд как разность между календарным фондом и количеством нерабочих дней в году.
Количество нерабочих дней для сменного персонала взяли согласно графику работы №2 (четырехбригадный, количество смен-3) работников ОАО «СИНТЕЗ-КАУЧУК».
Количество нерабочих дней для дневного персонала рассчитали согласно
5-тидневной рабочей недели.
Таблица
7.8 - Баланс рабочего времени одного
рабочего в условиях непрерывного
производства
Фонд времени |
Для сменного персонала |
Для дневного персонала |
1 |
2 |
3 |
Календарный фонд времени |
365 |
365 |
Плановые невыходы: - Выходные - Праздничные Итого нерабочих дней |
91 - 91 |
104 18 122 |
Номинальный фонд времени |
274 |
243 |
Плановые невыходы: - очередной отпуск - по болезни - ученический отпуск - выполнение государственных обязанностей Итого невыходов на работу |
30 6 2 2
40 |
30 6 2 2
40 |
Эффективный фонд рабочего времени, дн. мес. |
234 10,25 |
203 10,02 |
На основе баланса рабочего времени персонала определили списочную численность рабочих в непрерывном производстве. Расчет численности рабочих ведется в таблице 7.9.
Таблица 7.9 – Расчёт численности работников
Наименование специальности |
Явочная числен. в смену |
Число смен в сутки |
Явочная числен. в сутки |
Списочная числен- ность |
Разряд |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Основные производственные рабочие |
||||||
Аппаратчик дегидрирования |
2 |
3 |
6 |
9 |
6 |
|
Аппаратчик дегидрирования |
2 |
3 |
6 |
9 |
5 |
|
Машинист технологических насосов |
1 |
3 |
3 |
5 |
5 |
|
Аппаратчик дегидрирования |
1 |
3 |
3 |
5 |
4 |
|
Продолжение таблицы 7.9 |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Машинист технологических насосов |
1 |
3 |
3 |
5 |
4 |
|
Машинист газодувных машин |
1 |
1 |
1 |
1 |
4 |
|
Вспомогательные рабочие |
||||||
Слесарь-ремонтник |
1 |
3 |
3 |
5 |
3 |
|
Итого |
|
|
|
39 |
|
|
Руководители, специалисты и служащие |
||||||
Начальник цеха |
1 |
1 |
1 |
1 |
- |
|
Зам. начальника цеха |
1 |
1 |
1 |
1 |
- |
|
Зам. нач. цеха по технологии |
1 |
1 |
1 |
1 |
- |
|
Начальник отделения |
2 |
1 |
2 |
2 |
- |
|
Начальник смены |
2 |
3 |
6 |
8 |
- |
|
Кладовщик |
1 |
1 |
1 |
1 |
- |
|
Гардеробщик |
2 |
3 |
6 |
8 |
- |
|
Итого руководители, специалисты и служащие |
|
|
|
22 |
|
|
Итого работающих |
|
|
|
61 |
|
|
Списочная численность рабочих в непрерывном производстве на примере аппаратчика дегидрирования 6 разряда:
,
(7.12)
где Чя – явочная численность в сутки, чел.;
Тк – календарный фонд рабочего времени, ч.;
Тэф – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч.
чел
Расчёт
фонда заработной платы ведётся по каждой
категории работающих и в целом по
установке, цеху или производству.
Исходными данными для расчёта фонда
заработной платы являются: численность
работников, эффективный фонд времени
одного рабочего, принятые формы и системы
оплаты труда, тарифные ставки рабочих,
должностные оклады руководителей,
специалистов и служащих.
Фонд
заработной платы представляет собой
сумму всех денежных средств, предназначенных
для оплаты труда работников производственного
подразделения предприятия. Он включает
в себя оплату за выработанную продукцию
и отработанное время, а также различные
доплаты, предусмотренные трудовым
законодательством. Фонд заработной
платы делится на основную дополнительную
зарплату.
Оплата по тарифу руководителей, специалистов и служащих определяется по формуле:
, (7.13)
где Ом – месячный оклад, (руб);
Чсп – списочная численность, (чел);
Т – эффективный фонд рабочего времени, мес.
Расчёт фонда заработной платы рабочих провели на примере аппаратчика дегидрирования 6 разряда.
Оплата по тарифу основных и вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле:
, (7.14)
где tЧ – часовая тарифная ставка, ( руб);
Тсм – продолжительность смены, (ч);
Тэф – эффективный фонд рабочего времени, (дни);
Чсп – списочная численность, (чел).
(руб.)
Премия за 100% выполнение плана определяется по формуле:
,
(7.15)
Премия для основных рабочих составляет 35% от тарифного фонда зарплаты.
(руб).
Доплата за работу в ночное время определяется по формуле:
,
(7.16)
где
0,4 – 40%-ая доплата за каждый час работы
в ночное время;
1/3 – показывает, что 1/3 всех отработанных часов приходится на ночное время.
(руб).
Доплата за работу во вредных условиях труда определяется по формуле:
(7.17)
где Квр – коэффициент вредности, 15%.
(руб).
Доплата за работу в вечернее время рассчитывается по формуле:
, (7.18)
руб.
Доплата за работу в праздники рассчитывается по формуле:
, (7.19)
где Тпр – количество праздничных дней;
– явочная численность
в сутки рабочих данной специальности.
(руб).
Рассчитывается основной фонд заработной платы по формуле:
,
(7.20)
Зосн=615794,4+215528,04+82105,92+92369,16+20526,48+31579,2=1057903,2 (руб.)
Оплата отпуска определяется по формуле:
, (7.21)
где
Тотп – продолжительность отпуска,
дни.
(руб.)
Оплата ученического отпуска и дней выполнения государственных обязанностей определяется по формуле:
,
(7.22)
где Туч – продолжительность ученического отпуска , дни.
(руб).
Рассчитывается дополнительный фонд заработной платы по формуле:
,
(7.23)
(руб).
Общий фонд заработной платы определяется по формуле:
,
(7.24)
Зобщ = 1057903,2+153712,44=1211615,64 (руб.).
Доплата по районному коэффициенту находится по формуле:
ЗРК = 0,15 · Зобщ, (7.25)
где 0,15 – районный коэффициент по Уральскому региону.
ЗРК = 0,15 · 1211615,64 = 181742,35 (руб.).
Плановый годовой фонд заработной платы рассчитывается по формуле:
,
(7.26)
Згод = 1211615,64 +181742,35 =1393357,98 (руб.).
Аналогично
провели вычисления для остальных рабочих
цеха и результаты свели в таблицу 7.10,
7.11, 7.12.
Таблица
7.10 – Расчет годового фонда заработной
платы основных и вспомогательных рабочих
Профессия
|
Списочная числен-ость |
Часовая тарифная ставка |
Основной фонд заработной платы, руб. |
||||||
Зт
|
3вр
|
Зп
|
Зн
|
Зв
|
Зпр
|
Зосн.
|
|||
Аппаратчик дегидрирования |
9 |
36,55 |
615794,4 |
92369,16 |
215528,04 |
82105,92 |
20526,48 |
31579,20 |
1057903,20 |
Аппаратчик дегидрирования |
9 |
27,78 |
468037,44 |
70205,616 |
163813,10 |
62404,99 |
15601,25 |
24001,92 |
804064,32 |
Машинист насосов |
5 |
27,78 |
260020,8 |
39003,12 |
91007,28 |
34669,44 |
8667,36 |
12000,96 |
445368,96 |
Аппаратчик дегидрирования |
5 |
24,09 |
225482,4 |
33822,36 |
78918,84 |
30064,32 |
7516,08 |
10406,88 |
386210,88 |
Машинист насосов |
5 |
24,09 |
225482,4 |
33822,36 |
78918,84 |
30064,32 |
7516,08 |
10406,88 |
338223,60 |
Машинист газодувных машин |
1 |
24,09 |
45096,48 |
6764,472 |
15783,77 |
- |
- |
- |
67644,72 |
Итого: |
34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Слесарь-ремонтник |
5 |
20, 5 |
191880 |
28782 |
67158,00 |
25584,00 |
6396,00 |
8856,00 |
287820,00 |
Итого: |
39 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица
7.11 – Расчет годового фонда заработной
платы основных и вспомогательных рабочих
Профессия
|
Списочная численность |
Часовая тарифная ставка |
Дополнительный фонд заработной платы, руб. |
Згод. |
||
Зотп.
|
Зуч.го
|
Здоп.
|
||||
Аппаратчик дегидрирования |
9 |
36,55 |
135628,62 |
18083,82 |
153712,43 |
1393357,98 |
Аппаратчик дегидрирования |
9 |
27,78 |
103085,17 |
13744,69 |
116829,86 |
1059028,31 |
Машинист насосов |
5 |
27,78 |
57098,58 |
7613,14 |
64711,73 |
586592,79 |
Аппаратчик дегидрирования |
5 |
24,09 |
49514,22 |
6601,90 |
56116,11 |
508676,04 |
Машинист насосов |
5 |
24,09 |
43362,00 |
5781,60 |
49143,60 |
445472,28 |
Машинист газодувных машин |
1 |
24,09 |
8672,40 |
1156,32 |
9828,72 |
89094,46 |
Итого: |
34 |
|
|
|
|
4082221,85 |
Слесарь-ремонтник |
5 |
20,5 |
36900,00 |
4920,00 |
41820,00 |
379086,00 |
Итого: |
39 |
|
|
|
|
4461307,85 |
Таблица
7.12 – Расчет годового фонда заработной
платы руководителей, специалистов и
служащих
Должность |
Списоч. числен. |
Месячный оклад, руб. |
Основной фонд заработной платы, руб. |
Дополнительный фонд заработной платы, руб. |
Згод |
||||||||
Зт
|
Зп |
Зпр
|
Зн |
Зв |
Звр |
Зосн. |
Зотп |
Зуч.го. |
Здоп |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
Начальник цеха |
1 |
20180 |
202203,6 |
70771,26 |
|
|
|
30330,54 |
303305,40 |
31329,45 |
5976,46 |
37305,91 |
390438,01 |
Зам. начальника |
1 |
17612 |
176472,24 |
61765,28 |
|
|
|
26470,84 |
264708,36 |
27342,63 |
5215,93 |
32558,56 |
321856,96 |
Зам. начальника по технологии |
1 |
17166 |
172003,32 |
60201,16 |
|
|
|
25800,5 |
258004,98 |
26650,22 |
5083,84 |
31734,06 |
333199,9 |
Начальник отделения |
2 |
13264 |
265810,56 |
93033,70 |
|
|
|
39871,58 |
398715,84 |
41184,72 |
7856,47 |
49041,19 |
514920,58 |
Начальник смены |
8 |
12334,74 |
988752,76 |
346063,47 |
65754,49 |
131833,7 |
32958,43 |
148312,9 |
1713675,76 |
153197,47 |
33767,01 |
186964,48 |
2185736,27 |
Кладовщик |
1 |
5189 |
51993,78 |
18197,82 |
|
|
|
7799,07 |
77990,67 |
8055,92 |
1536,76 |
9592,68 |
100720,85 |
Гардеробщица |
8 |
3630 |
290980,8 |
101843,28 |
19350,94 |
38797,44 |
9699,36 |
43647,12 |
504318,94 |
45084,60 |
9937,32 |
55021,92 |
643241,99 |
Итого: |
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4510114,56 |