Оценка кредитуемых проектов при долгоср кредитовании

При анализе кредитуемого проекта банком изучаетс соот-ие целей запрашиваемого кредита хар-ру уставной деят-ти орг-ии. Опр-ся, осуществим ли данный проект, исходя из произв мощностей мат и трудовых ресурсов орг-ии. Выявляются возм-ые проблемы и риски, к-ые могут повлиять на реализацию проекта. Кредитный работник изучает док-ты, подтверждающие реальность кредитуемой сделки. Принимается решение о возм-ти или невозм-ти выдачи кредита.

3. На сегодняшний день подобляющие большинстве расчетов организации производится безналичным путем. Организации хранят свои средства в банках куда им перечисляются все причитающиеся платежи и от куда перечисляются все обязательства организации .

Принципы безналичных расчетов:

1.Законодательное регулирование расчетов

2.Осуществление платежей происходит после отгрузки товаров

3.Согласие плательщика на платеж

4.Проведение расчетов в пределах собственных средств организации либо за счет полученных кредитов.

Механизм безналичных расчетов!

Движение отгруженной продукции сопровождается движением платежных документов и денег, при этом движение денег – это перечисление их с одного счета на другой, при чем как правило банк делает записи на счетах не переводя непосредственно деньги, здесь возможны 2 случая:

1.Если покупатель и поставщик обслуживаются в одном банке, то деньги просто перечисляются с одного счета на другой.

2.Если покупатель и поставщик обслуживаются в разных банках, то банк плательщика дает поручение банку покупателя о зачислении на его счет суммы.

Счета организации в банках и очередность платежей с расчетного счета.

Организация может открывать в банке следующие счета:

1.Расчетный ( текущий ) счет организации

2.Карт - счет для операций с использованием пластиковых карточек

3.Контокоррент (счет по которому может быть минус)

4.Валютный счет

5.Благотворительные счета

6.Временный счет

7.Вкладной ( депозитный ) счет

Для открытия счета в банке организации и банку необходимо заключить договор и предоставить необходимый пакет документов для открытия счета.

Для открытия расчетного счета в банке необходимы следующие документы:

1.Заявление

2.Копии учредительных документов

3.Копии документов о государственной регистрации

4.Дубликат извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика

5.Справка из фонда социальной защиты населения о регистрации в качестве плательщика

6.Карточка с образцами подписей оттисками печати и штампа

Права, обязанности как банка , так и владельца счета , а также порядка введения счета и оплаты услуг банка указанных в договоре ( текущего) расчетного банковского счета.

Банк обязан производить начисления процентов на остаток средств на счете клиента .

Если средств на расчетном счете недостаточно для выполнения всех платежных инструкций организации , банк выполняет платежи в порядке установленном законодательством РБ.

Очередность платежей:

Вне очереди:

1.Платежи в счет неотложных нужд в размере 10% средств поступивших на расчетный счет за предыдущий месяц.

2.Зарплата, соответствующая размеру бюджета прожиточного минимума + отчисления в ФСЗН + сумма для уплаты подоходного налога.

3.Погашение банковского кредита выданного на выдачу заработной платы.

В первоочередном порядке:

1.В бюджет, целевые бюджетные фонды и внебюджетные фонды.

2.Платежи по исполнительным документам ( сумма средств связанных с больничным, с элементами, судебные издержки).

3.За реализованные материальные ценности из государственных резервов.

Во вторую очередь:

1.Плата за энергетические ресурсы

2.За коммунальные услуги

3.За погашение банковских кредитов

В третью очередь:

Платежи за сельскохозяйственную продукцию, лекарственные препараты, продовольственную продукцию.

В четвертую очередь: все остальное

Закрытие счета может осуществляться как владельцев счета , так и банков.

Банк может закрыть счет при ликвидации организации , при отсутствии средств на счете , в течении 3-х месяцев , либо при отсутствии записей на счете в течении 3-х месяцев.

Основные формы безналичных расчетов их преимущество и недостатки.

Форма безналичных расчетов определяется видам платежных инструкций клиента порядком совершения расчетов организации документа оборота.

Формы безналичных расчетов: 1.Платежное требование 2.Платежное поручение 3.Платежное требование поручение 4.Чеки 5.Документальные аккредитивы 6.Пластиковые карточки

К практическому занятию используя материалы дисциплины ДКБ проанализируйте и опишите достоинства и недостатки форм безналичных расчетов.

4.Сфера применения нал денег юр лицамиі в процессе предприним деят-ти ограничена перечень и случаи их исп-ия определены закон-вом. Так, согласно с указом Президента РБ от 21 января 2003 г расчёты нал ден ср-вами допускаются в размере не более 50 б.в. в месяц за исключением:

1.Расчёты с рынками за товары и услуги (кроме аренды)

2.С магазинами-складами за приобретённые товары

3.С ветеринарными и фитосанитарными службами

4.За услуги, связанные с междунар перевозками

5.За продукцию, аренду, платежи в бюджет и т.д., если деньги вносятся непосредственно в кассы банков с послед зачислением их на расч счёт.

Без ограничения нал деньги могут приниматься юр лицами ток в кач-ве выр от розничной торговли или в кач-ве платы за услуги. В этих случаях субъекты хоз-ия должны иметь спец-оборудованное помещение – касса.

За нарушение порядка осущ-ия нал платежей, предусмотренных серьёзные штрафные санкции.

Осн норматив док-ом, регламентирующий безнал расчёты, явл «Правила ведения кассовых операций». Утверждён Постановлением правления НБ РБ от 26 марта 2003 г. № 57 (с изм-ями и доп-ями).

Лимит остатка кассы – макс-но допустимая сумма нал денег, к-ая может нах в кассе на конец раб дня. Она уст-ся обслуживающим орг-ии банкам в зав-ти от конкретных условий работы орг-ии. Для уст-ия лимита сост заявка на уст-ие лимита остатка кассы, в к-ой указывается порядок и сроки сдачи выручки и оформление разрешения на расходование нал денег из выручки, поступившей в кассу.