По дисциплине «налоги и налогообложение»

Наименование разделов и тем

Перечень теоретических вопросов

Перечень практических заданий

Раздел № 1. Основы налогообложения

1. Налоги, их элементы, функции и классификация

2. Организация налоговой службы. Права налоговых органов.

3. Обязанности налоговых органов.

4. Обязанности и права налогоплательщиков и налоговых агентов.

5. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.

6. Система налогов и сборов РФ.

Раздел №2. Налоги РФ

1. НДС

2. НДС. Налоговые вычеты.

3. НДС. Порядок возмещения.

4. Акцизы.

5. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

6. Единый социальный налог.

7. Налог на прибыль организаций.

8. Налоговый учет.

9. Налог на добычу полезных ископаемых.

10. Упрощенная система налогообложения.

11. Единый налог на вмененный доход.

12. Транспортный налог.

13. Налог на игорный бизнес.

14. Налог на имущество организаций.

15. Земельный налог.

16. Государственная пошлина.

17. Таможенная пошлина.

18. Налог на имущество физических лиц.

19. Налог на имущество предаваемого в порядке наследования.

20. Налог на имущество предаваемого в порядке дарения.

21. Налог на прибыль, доходы от реализации, внереализационные доходы, классификация доходов.

22. Налог на прибыль, расходы, группировка расходов.

23. Налог на прибыль, амортизируемое имущество, методы и порядок расчета сумм амортизации.

24. Налог на прибыль, порядок определения доходов и расходов при кассовом методе.

25. НДС, сумма налога подлежащая уплате в бюджет, порядок и сроки уплаты.

26. НДС, счет-фактура.

27. НДС, освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика.

28. НДФЛ, налоговые вычеты.

29. НДФЛ, налоговые льготы.

30. НДС, возмещение по экспортным поставкам, импорт.

31. Единый социальный налог, льготы.

Задача №1. Расчет НДС по ставке 18%, подлежащий уплате в бюджет.

Задача №2. Расчет НДС по ставке 10%, подлежащий уплате в бюджет.

Задача№3.Начисление амортизации различными методами.

Задача№4.Начисление транспортного налога.

Задача №5. Расчет налога на имущество юридических лиц.

Задача №6. Расчет налога на прибыль.

Задача №7. Расчет налога на игорный бизнес.

Задача№8.Расчет земельного налога.

Задача№ 9. Расчет единого социального налога.

Задача № 10. Расчет НДФЛ.

Задача № 11. Расчет ЕНВД.

Задача № 12. Расчет налога на рекламу.

Задача №13. Расчет налога. Подлежащего уплате в бюджет при упрощенной системе.

Задача № 14. Расчет акциза на нефтепродукты.