3. Принципы ввода остатков 1с: Предприятии

Чтобы начать работу с программой 1С: Бухгалтерия 7.x, необходимо вве­сти начальные остатки по счетам. Разумеется, если предприятие новое, и бух­галтерских операций еще не проводилось, то вводить начальные остатки не на­до, а можно сразу приступить к вводу бухгалтерских операций.

Для удобства работы остатки рекомендуется вводить на начало отчетного периода - года, квартала или месяца. Наиболее предпочтительно вводить остат­ки на начало года. В этом случае можно получить бухгалтерский баланс с ос­татками на начало отчетного периода.

Но можно ввести остатки на любую дату. При этом следует иметь в виду, что датой ввода остатков будет дата, предшествующая дате начала отчетного периода.

Входящие остатки вводятся в качестве обычных операций или докумен­тов, которые содержат проводки в корреспонденции со вспомогательным сче­том 00.

При вводе остатков необходимо руководствоваться следующими прави­лами.

• Дебетовые остатки вводятся по дебету данного счета и кредиту счета 00.

• Кредитовые остатки вводятся по кредиту данного счета и дебету счета 00.

• При вводе входящих остатков в проводках вводятся только самые деталь­ные остатки, которые существуют по данному счету. При этом остатки, суммы которых складываются из введенных детальных остатков, вводить не нужно.

• Если счет является счетом-группой, то остатки вводятся по каждому суб­счету данного счета.

• Остатки по счетам, для которых в плане счетов задано ведение аналитиче­ского учета, вводятся по каждому объекту аналитического учета. Причем, если используется более одного субконто для данного счета, то в проводках необхо­димо указывать все значения субконто.

• Если по счету задан количественный учет, то остатки вводятся как в нату­ральном, так и в суммовом выражении.

• Для счетов, по которым задано ведение валютного учета, остатки вводятся в сумме в валюте и в гривневом эквиваленте.

Ввод остатков - это довольно трудоемкая работа, требующая от вас боль­шого внимания. Но в дальнейшем все ваши затраты времени и сил окупятся в результате работы с программой.

Тема: Учет услуг

Список услуг сторонних организаций, которые они представляют для нашей организации и услуги, которые предлагает наша фирма, содержится в справочнике Номенклатура. Для удобства целесообразно в услуги выделить в отдельную группу. При этом следует помнить , что для каждого элемента справочника, который является услугой, реквизит Вид должен иметь соответствующее значение – это даст возможность программе автоматически сформировать необходимые бухгалтерские проводки по учету услуг.

Для отображения в системе услуг, которые предоставляют сторонние организации, можно, как и в предыдущих версиях конфигурации, воспользоваться документом Приходная накладная. Тем не менее, в настоящей конфигурации существует документ Услуги сторонних организаций (Документы→Приход→Услуги сторонних организаций), предназначенный для отображения именно таких операций. Этот документ по содержанию очень схож с Приходной накладной.

В шапке документа отмечают организацию-контрагента, разновидность взаиморасчетов (реквизит Вид торговли) и номер акта выполненных работ. Документ-заказ от конкретного контрагента выбирается из Журнала Отбор заказов по контрагенту и затем документа из табличной части. В противном случае реквизит Заказ будет иметь значение «Без заказа».

Документ услуги сторонних организаций, как и приходную накладную, целесообразно вводить на основании документа Счет входящий.

Закладка Дополнительно содержит реквизиты, которые определяют взаиморасчеты с поставщиком услуг, вид услуг, аналитику валовых затрат.

Если организация не относит НДС, уплаченный за предоставленные услуги к налоговому кредиту, то следует установить флажок отнести НДС на затраты.

Табличная часть документа Услуги сторонних организаций аналогична документу Приходная накладная.

Для отображения документов Услуги сторонних организаций Предназначен журнал (Журналы→Услуги сторонних организаций).

В случае предоставления услуг клиенту нашей фирмой выставляется Счет-фактура, для оформления которого в типовой конфигурации применяют документ Счет (Документы→Расход→Счет). Сам же факт предоставления услуг нашей фирмой оформляется с помощью документа Оказание услуг (Документы→Расход→Оказание услуг), который будет сохранен в соответствующем журнале.

Этот документ можно ввести на основании выписанного ранее Счета, документов Договор или Остатки взаиморасчетов. Правила заполнения документа аналогичны правилам заполнения документа Услуги сторонних организаций. Предоставление услуг можно проводить также с помощью документа Расходная накладная.

Для получения итоговых и детализированных данных по предоставлению услуг применяют стандартные отчеты. Так, состояние расчетов с клиентами можно посмотреть с помощью отчета Оборотно-сальдовая ведомость по счету 36. Напоминаем, что этот же отчет, сформированный для счета 63, дает возможность просмотреть состояние состояние расчетов с поставщиками услуг