3. Банковская система и ее структура. Основные функции и

операции банков

Вся совокупность банков данной страны, выполняющих свойственные им функции и операции, образует ее банковскую систему. В настоящее время практически во всех странах существует двухуровневая банковская система (рис. 6):

1 Уровень

Центральный банк

Банковская система

2 Уровень Коммерческие банки

Рис. 6. Структура банковской системы

Особое место в банковской системе занимает центральный банк, регулирующий деятельность всей кредитной системы страны. Основными функциями центрального банка являются:

• эмиссия (выпуск) или изъятие из обращения денег. Центральный банк обладает монопольным правом на осуществление данных операций;

• регистрация коммерческих банков и контроль за их деятельностью;

• кассовое исполнение государственного бюджета;

• хранение золотовалютных резервов страны и обязательных резервов коммерческих банков;

• ведение финансовых операций и кредитование правительства страны;

• валютное регулирование;

• денежно-кредитное регулирование национальной экономики.

В Республике Беларусь центральным является Национальный банк.

Огромную роль в развитии национальной экономики играют коммерческие банки, которые бывают частными и государственными. Коммерческие банки осуществляют универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий (фирм), главным образом за счет тех денежных средств, которые они получают в виде вкладов.

Различают несколько видов коммерческих банков (табл. 1).

Функции коммерческих банков состоит прежде всего в следующем:

1. Прием и хранение депозитов (вкладов) населения и предприятий.

2. Выдача кредитов.

3. Выдача средств со счетов и выполнение перечислений.

4. Операции с ценными бумагами.

Таблица. 2

Виды коммерческих банков

По форме собственности	По сфере деятельности	По территории деятельности
государственные акционерные кооперативные частные с участием иностранного капитала иностранные	универсальные специализированные отраслевые	муниципальные региональные общегосударственные международные

Коммерческие банки выполняют четыре вида операций (рис. 4).

Операции банков

Пассивные

(привлечение средств)

Активные

(размещение средств)

Посреднические

(на комиссионной основе)

Трастовые, или доверительные

(управление имуществом, ценными бумагами клиента

Рис. 4. Основные операции коммерческих банков

При помощи пассивных операций банки привлекают денежные средства и аккумулируют их. По пассивным операциям банки выплачивают кредитовые проценты.

Активные операции представляют собой операции по размещению аккумулированных денежных средств. Они направлены на их использование с целью получения прибыли. По активным операциям банки получают дебетовые проценты. Они должны быть выше кредитовых, выплачиваемых по пассивным операциям. Разница между суммами, выплачиваемыми по дебетовым и кредитовым процентам, называется маржа и является одним из важнейших каналов получения банковских доходов.

Посреднические, или комиссионные, операции банки выполняют по поручению клиентов, за что с них взимается не процент, а особая плата – комиссия. В случае оказания клиентам услуг, связанных с управлением от их имени имуществом или ценными бумагами, коммерческие банки выполняют так называемые трастовые (доверительные) операции, которые тоже относятся к посредническим операциям.

Коммерческие банки полностью самостоятельны в осуществлении своей деятельности, но они не обладают правом денежной эмиссии и выдают кредиты только лишь в пределах реально привлеченных денежных ресурсов. Для расширения возможностей собственного кредитования они прибегают к кредитам со стороны центрального банка. Современные коммерческие банки оказывают своим клиентам более 200 специальных услуг. Среди новейших тенденций, прослеживающихся в деятельности коммерческих банков современного типа в Беларуси, можно выделить следующие:

• возрастание профессионализма и усиление специализации средних и мелких банков на выполнении конкретного перечня банковских операций;

• усиление универсализации крупных банков страны, заключающейся в расширении круга выполняемых ими операций;

• возрастание объема операций с ценными бумагами, повышение роли и значения доверительных операций с денежными средствами клиентов и ценными бумагами;

• нарастание инсайдерских отношений в банковской сфере, когда крупный учредитель одновременно выступает и как основной клиент банка.

Особенностью банковской системы Республики Беларусь является высокий уровень концентрации банковского капитала: около 90% активных банковских операций приходится на 7 ведущих банков, к которым относятся: Беларусбанк, Белинвестбанк, Приорбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белорусский банк развития.