5.2 Объем продаж
Всего затраты постоянные = 1254960+431500+76500 =1762960
Всего затраты переменные. = 465000+12101680=2566680
Ассортимент
Продукция:
Бр
юки
–650шт.
Джинсы– 700шт.
Платья –550шт.
Юбки – 450шт. 4000 шт.
Свитера – 650шт.
Футболки – 600шт.
Рубашки– 400шт.
Услуги:
Индивидуальный заказ – 100шт.
Выезд замерщика – 500раз
Ремонт одежды – 1000раз
Цены:
Брюки – 1400руб.
Джинсы– 2000руб.
Платья – 2800руб.
Юбки – 1700руб.
Свитера – 1500 руб.
Футболки – 1000руб.
Рубашки– от 3000руб.
Индивидуальный заказ – от 4000руб.
Выезд замерщика – 500руб.
Ремонт одежды - от 300руб.
Средняя цена составляет 2085 рублей.
Объем продаж (за год)
650*1400+700*2000+550*2800+450*1700+650*1500+600*1000+400*3000+100*4000+500*500+1000*300= 910000+1400000+1540000+765000+975000+600000+1200000+400000+250000+300000=8340000
6.Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках
Таблица 8 Отчет о прибылях и убытках
Наименование показателя |
Величина показателя, руб. |
|
За квартал |
За год |
|
1. Объем продаж |
2085000 |
8340000 |
2.Затраты на производство |
768670 |
3074680 |
В т.ч. - сырье и материалы |
116250 |
465000 |
- зарплата с начислением рабочих |
525420 |
2101680 |
- амортизация |
19125 |
76500 |
- прочие расходы |
107875 |
431500 |
3.Валовая прибыль (п.1-п.2) |
1316330 |
5265320 |
4.Расходы на содержание аппарата управления |
313740 |
1254960 |
5.Прибыль до налогообложения (п.3-п.4) |
1002590 |
4010360 |
6.Процент по кредитам (15%) |
150388,5 |
601554 |
7.Налоги (5%) |
50129,5 |
200518 |
8.Балансовая прибыль (п.5-п.6-п.7) |
80207,2 |
3208288 |
9.Налог на прибыль (20%) |
160414,4 |
641657,6 |
10.Чистая прибыль (п.8-п.9) |
641657,6 |
2566630,4 |
11.Нераспределенная прибыль (25%) |
160414,4 |
641657,6 |
121.Рентабельность (п.11/п.2*100) |
20,9 |
20,9 |
Потребность в инвестициях составляет 5000000 рублей, из них собственные средства – 2000000 руб. и 3000000 руб. – привлеченные.
7.Оценка риска
Таблица 9 Риски
Усиление конкурентоспособности других предприятий в данной сфере |
Резервные фонды финансирования (Рекламная акция, PR) |
Риск повышения цен на материалы |
Найти других поставщиков с нужными нам материалами, по более низкой цене. |
Производственные неполадки |
Контроль за производственным процессом, иметь мастера по ремонту оборудования; |