8. Финансовый план
Таблица 8.1 — Инвестиционный план, руб.
№ |
Направления инвестиций |
Общая сумма инвестиций |
Собственные средства |
Заемные средства |
фин.помощь |
|
Здания: _____________ |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Оборудование: _______ |
|
|
|
|
1 |
Оверлок |
12000 |
0 |
0 |
12000 |
2 |
Швейная машина |
15000 |
0 |
0 |
15000 |
3 |
Плоскошовная швейная машина |
16000 |
0 |
0 |
16000 |
4 |
Скорняжная швейная машина |
16000 |
200 |
0 |
15800 |
5 |
Иглы для швейных машин |
2800 |
2800 |
0 |
0 |
6 |
Нож раскройный |
4900 |
|
|
4900 |
7 |
Утюг |
2700 |
|
|
2700 |
8 |
Лапка «косая бейка» |
360 |
|
|
360 |
9 |
Маркер для светлых тканей |
750 |
|
|
750 |
10 |
Булавки |
110 |
|
|
110 |
|
Итого |
70620 |
3000 |
|
67620 |
Из таблицы 8.1 видно, что для оказания услуг по пошиву и ремонту одежды необходимы денежные средства в размере 70620 рублей. Собственные средства в размере 3000 рублей необходимо потратить на покупку игл для швейных машин. Финансовая помощь составляет 67620 рублей. Все средства будут потрачены на покупку оборудования и инвентаря. Финансовую помощь обязуюсь израсходовать по целевому назначению в течении одного месяца.
Таблица 8.2 — План доходов и расходов
№ |
Показатели |
2010 г. |
2011 г. |
Итого |
1. |
Денежные средства на начало периода |
3000 |
29415 |
Х |
2 |
Доходы — всего (3+4+5) |
33416 |
167080 |
200496 |
3 |
Выручка от оказания услуг |
33416 |
167080 |
200496 |
4 |
Прочие доходы – расшифровать |
0 |
0 |
0 |
5 |
... |
|
|
|
6 |
Расходы — всего (7+8+9+10+11+12+13) |
74621 |
12007 |
86628 |
7 |
Заработная плата с начислениями |
0 |
0 |
0 |
8 |
Сырье и материалы |
70620 |
0 |
70620 |
9 |
Затраты на помещение |
64 |
320 |
384 |
10 |
Затраты на машины/станки/оборудование |
336 |
1680 |
2016 |
11 |
Отчисления в ПФРФ индивидуальным предпринимателем |
2001 |
10007 |
12008 |
12 |
Прочие расходы- реклама |
1600 |
0 |
1600 |
13 |
... |
|
|
|
14 |
Прибыль (убыток) от продаж (2-6) |
- 41205 |
155073 |
113868 |
15 |
Проценты за кредит |
0 |
|
0 |
16 |
Страхование |
0 |
|
0 |
17 |
|
|
|
|
18 |
Прибыль (убыток) до налогов (14-15-16-17) |
-41205 |
155073 |
113868 |
19 |
Налоги (0,15 х строка 18) |
- |
23261 |
17080 |
20 |
Чистая прибыль (18-19) |
- |
131812 |
96788 |
21 |
Привлечение (+) / погашение (-) кредита |
- |
- |
- |
22 |
Получение финансовой помощи |
67620 |
- |
67620 |
23. |
Амортизация |
- |
- |
- |
24 |
Прочие выплаты (-), поступления (+) |
- |
- |
- |
25 |
Денежные средства на конец периода (1+18+21+22+23+24) |
29415 |
184488 |
Х |
26 |
Рентабельность продаж, % (14/2 х 100%) |
- |
92,8 |
Х |
27 |
Рентабельность производства, % (20/6 х 100%) |
- |
134 |
Х |
28 |
Среднемесячный доход предпринимателя (строка 20/период работы, в месяцах), руб. |
- |
9679 |
8066 |
Из таблицы 8.2 видно, что плановые доходы от предпринимательской деятельности по оказанию услуг по пошиву и ремонту одежды составляет 200496 рублей, а расходы 86628 рублей. Прибыль до налогового обложения составляет 113868 рублей, плановый налог – 17080 рубля прибыль после налогообложения равна 96788 рубля.
Идея создания собственного дела является прибыльной и эффективной, т.к. плановая рентабельность в 2011 году составляет 92,8%. Среднемесячный доход индивидуального предпринимателя равен 8066 рублей, а это намного выше пособия по безработице.
Таблица 8.3— Самоокупаемость проекта
№ |
Показатели финансовых средств |
Начало реализации проекта |
2010 г. |
2011 г. |
1 |
Первоначальные вложения, руб. |
70620 |
Х |
Х |
2 |
Поступления от проекта, руб. |
Х |
- 41205 |
155073 |
3 |
Поступления от проекта накопительным итогом, руб. |
Х |
- 41205 |
113868 |
4 |
Поступления — вложения (3-1), руб. |
Х |
- 111825 |
43248 |
Из таблицы 8.3 видно, что проект самоокупаем, т.к. поступления выше вложений на 43248 рублей.