Операции по вкладам юр. Лиц.

Для откр. депозитного сч. юр. лицо представляет в Б. заявление на откр. сч., свидетельство о гос-ой рег-ии и свидетельство о постановке на учет в Н\о.

Если юр. лицо не явл-ся кл. Б., то представляется так же карточка с образцами подписей и оттиском печати.

Бух-р Б. производит первичный контроль представленных доков после чего передаёт их в юр-ую службу Б. для проверки.

После проверки юр-ой службой правильности оформления доков и получения разрешительной надписи рук-ля Б. на заявлении доки передаются в бух-ую службу для откр. сч.

Сотрудник бух-рии Б. присваивает номер сч. клиенту и регистрирует в книге рег-ии открытых сч.

№ сч. так же проставляется на заявлении.

М\д Б. и юр. лицом заключается депозитный дог-р в кот-м указывается размер вносимых кл. ср-в.

В зависимости от размера депозита устанавливается срок на который принимается депозит и размер % ставки.

Зачисление ср-в на Д-ый сч. проводится на основании п\п представленного юр. лицом, где указывается сумма Д., а так же присвоенный кл. № депозитного сч.

После откр. сч. пакет доков помещается в «Юр-ое дело кл.».

После окончания срока действия дога производится расчет суммы дохода исходя из размера вклада, % ставки и срока хранения Д.

Возврат Д. и Дох. по нему осущ-ся единовременно по окончанию срока хранения Д.

Начисление и выплата % по б-му вкладу.

Проценты выплачиваемые вкладчиком составляют основную % Расх. Б.

В соотв. с ГК РФ Б. выплачивает % на сумму вклада в размере, указанном в доге, если догом не оговорен размер %, то Б. обязан выплатить % в размере ставки рефинансирования ЦБ, действующей на дату оплаты.

КО не имеет право в одностороннем порядке изменять % ставки по вкладам (Д.), если иное не предусмотрено догом или ФЗ.

Изменение размеров % по Б-му вклада гражданина в одностороннем порядке мб предусмотрено только по вкладу до востребования.

% на сумму Б-го вклада начисляются со дня, следующего за днём поступления суммы в Б. и до дня её возврата вкладчику включительно.

Если иное не предусмотрено догом, то % на сумму Б-го вклада выплачиваются вкладчику по его требованию, по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок % увеличивают сумму вклада на кот-ю начисляются %.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту, при этом остаток по Б-му вкладу опр-ся исходя из остатка имеющемуся на сч. и % зачисленных на сч.

Порядок начисления % по операциям, связанным с привлечением и размещением ден. ср-в Б-ми регулируется положением ЦБ от 26.06.1998 года № 39-П.

Уплата % по привлеченным ден. ср-ам осущ-ся в ден. форме, юр. лицам только в безнале на основании расч-х доков, а физ. лицам в безнал. порядке и наличкой на основании РКО.

% начисляются Б-м на остаток задолженности по основному долгу, учитываемую на начало операционного дня.

Б. должен обеспечить программным путем ежедневное начисление % по каждому догу нарастающим итогом с даты последнего отражения в бух-ом учёте Б. суммы начисленных %.

Начисление % по вкладу ежемесячно отражается в мемориальном ордере