Документальное оформление депозитных операций.

Открытие и закрытие Б-их сч., сч. по вкладам (Д.) регулируется инструкцией БР от 14.09.2006г №28‑И.

Открытие кл. сч. по вкладу (Д.) производится Б-ми при условии наличия у кл. правоспособности (дееспособности) для откр. физ. лицу гражданину РФ сч. по вкладу в Б. представляется:

1. Док-т удостоверяющий личность;

2. Свидетельство о постановки на учёт в Н\о.

Ин. гражданин или лицо без гражданства представляет так же миграционную карту или док-т, подтверждающий право на пребывание в РФ.

Для откр. юр. лицу сч. по Д. в Б. представляется свид-во о гос-ой регистрации юр. лица и свид-во о постановки на учет в Н\о.

ИП или физ. лицо, занимающееся частной практикой представляет в Б.:

1. Док-т, удостоверяющий личность физ. лица;

2. Свид-во о постановке на учет в Н\о;

3. Свид-во о гос-ой рег-ии в кач-ве ИП;

4. Лицензии, выданные ИП или ф. лицу занимающемуся частной практикой на право осущ-я деят-ти.

Сч. по вкладу (Д.) явл-ся откр. с внесением записи об откр. лиц-го сч. в книгу рег-ии откр-х сч.

Запись должна быть сделана не позднее раб-го дня след. за днём заключения дога Б-го вклада (Д.).

Операции по вкладам физ. лиц.

При откр. сч. по вкладу нал-ми деньгами вкладчик подписывает прих-ые кас-ые ордера на откр. сч. и 2 экз-ра дога по вкладу оформленные контролером.

В доге указ-ся № лиц-го сч. присваиваемый предмет дога, который включает хранение вклада, срок хранения, дату окончания срока хранения, размер % ставки, так же в доге оговариваются права и обязанности сторон, срок действия данного дога

После того, как дог. заполнен его подписывает вкладчик и контролер Б.

На каждый вид вклада сущ-т отдельный дог-р.

Получив от вкладчика доки, контролер:

1. Убеждается в личности лица откр-го сч. по вкладу на основании предъявленных доков;

2. Проверяет правильность заполнения доков и подписывает их;

3. Оформляет карточку лиц-го сч., указывает в ней № лиц-го сч. по вкладу и предлагает вкладчику дать образец своей подписи в карточке. Лиц-ой сч. может не использоваться, если образец подписи отсканирован и сохранен в эл-ом виде.

4. Оформляет титульный лист сберкнижки, записывает в неё операцию и подписывает сделанные записи. Сберкнижка оформляется по желанию вкладчика, вместо неё может выдаваться выписка из лиц-го сч. и 2-ые экз-ры кас-ых ордеров;

5. Контролер записывает операции в кас-ый журнал по приходу, указывая № сч. по вкладу;

6. Выдает вкладчику номерной жетон и возвращает паспорт;

7. Передаёт кассиру внутренним порядком оба экз-ра дога, сбер-ку и ПКО.

Кассир, получив от контролёра доки:

1. Вызывает вкладчика по № жетона;

2. Проверяет оформление ПКО и записи в сбер-ке;

3. Сличает сумму, указанную в ПКО с суммой, записанной в доге о вкладе и суммой в сбер-ке;

4. Подписывает ПКО и запись операции в сбер-ке;

5. Принимает деньги полистным пересчётом;

6. Выдаёт вкладчику экз-р дога о вкладе и сбер-ку.

ПКО и один эк-р дога кассир оставляет у себя до конца операционного дня.

Для внесения доп-го взноса вкладчик передаёт контролёру сбер-ку и подписывает ПКО.

Контролёр сверяет № сч., Фамилию И.О. вкладчика, остаток вклада по сбер-ке с записями в лиц-ом сч.

Затем контролёр делает соотв. записи в сбер-ке и заверяет их своей подписью, если сбер-ка отсутствует, то контролёр подписывает выписку из лиц-го сч. и ПКО.

Далее операция записывает в кас-ый журнал по приходу.

Затем контролер выдает вкладчику жетон и возвращает паспорт и передает кассиру внутренним порядком сбер-ку вместе с ордером.

Кассир проверяет правильность оформления доков, подписывает запись данной операции в сбер-ке, принимает нал-ые деньги от вкладчика и возвращает паспорт и сбер-ку вкладчику (если нет, то 2-ой экз-р ПКО).

При получении части вклада наличными деньгами вкладчик передаёт сбер-ку и паспорт контролеру и сообщает сумму получаемых ден-ых ср-в.

Контролёр заполняет РКО, передаёт его для подписи вкладчику, отражает операцию в кас-ом журнале по расходу и выдаёт вкладчику № жетон.

После этого контролер передает кассиру внутренним порядком сбер-ку и РКО.

Кассир, получив доки вызывает вкладчика по № жетона, проверяет правильность оформления РКО, а так же записей в сбер-ке, сверяет сумму, указанную в РКО с суммой операции с сбер-ке, подписывает РКО, запись в сбер-ке и выдает вкладчику деньги.

* При отсутствии сбер-ки выдается 2-ой экз-р РКО.

При выплате всей суммы вклада РКО оформляется после того, как контролер рассчитает окончательную сумму причитающуюся вкладчику вместе с процентами. Получит от вкладчика сберкнижку и паспорт контролер записывает в лицевом счете расходную операцию по выдачи всей суммы вклада.

Затем ставит штамп «вклад выплачен» и подписывает сделанные записи.

Далее контролер ставит дату закрытия счета по вкладу, сумму процентов выплаченную вкладчику и подписывает записи на сумму процентов составляется мемориальный ордер в котором указывается остаток вклада с процентами подлежащие выплате.

После этого вкладчик подписывает РКО. Сберкнижка погашается надписью «вклад выплачен» и надрывается, данная операция отражается в кассовом журнале по расходу.

После проверки документов кассир выдает вкладчику деньги.

Вкладчики могут оформлять доверенность на распоряжение вкладами и завещательные распоряжения.

В соответствие с ГК РФ доверенность оформляется на срок не более 3 лет.

При оформлении доверенности в банке вкладчик заполняет бланк доверенности в банке который проверяется и подписывается сотрудником банка.

Вкладчик может составить новую доверенность по истечении срока действия предыдущей или во время срока действия. При этом указывается, что предыдущая доверенность теряет силу.

При выдачи вклада по доверенности представитель должен предъявить в банк экземпляр договора, сберкнижку и документ удостоверяющий личность.

Вкладчик может оформить доверенность вне банка, а так же доверять третьему лицу или нескольким лицам.

Прекращение действие доверенности наступает когда вкладчик отменил доверенность, либо переоформил ее на другого представителя, либо в случае смерти вкладчика.

В случае смерти вкладчика в банк предоставляется свидетельство о смерти. Банк не несет ответственности по выдачи вклада по доверенности после смерти вкладчика, если не было известно о смерти.

В случае смерти вкладчика его вклад выдается лицам указанным в свидетельстве о праве на наследство которое выдается нотариусом.

Наследники должны предоставить в банк сберкнижку и договор, свидетельство о праве на наследство и его копию, документ удостоверяющий личность.

Завещательное распоряжение вкладчик оформляет в письменной форме в 2х экземплярах в том банке, где находится его вклад.

Приказом банка определяются сотрудники которые имеют право удостоверять завещательные распоряжения.

Сотрудник банка удостоверяет личность вкладчика по предъявленным документам и информирует вкладчика о содержании статей ГК РФ.

В конце текста завещательного распоряжения вкладчикам должна быть сделана отметка об ознакомлении с содержанием данных статей.

В завещательном распоряжении указывается: место и дата его составления; место жительства завещателя; ФИО физ. лиц, а так же полное наименование и местонахождение юр. лиц которым завещается вклад.

Вкладчик составляет текст завещательного распоряжения, проставляет дату и подписывает его.

Если вкладчик желает, чтобы вклад был выдан после его смерти нескольким наследникам, то указывается кому из них какая доля завещается.

А если не указываются доли завещаемые разным лицам, то выплаты будут осущ-ся равными долями.

Каждый из 2-х экземпляров завещательного распоряжения удостоверяется подписью сотрудника Б. и печатью.

Оформленное распоряжение рег-ся в книге рег-ии завещательных распоряжений. При изменении завещательного распоряжения или его отмене в книге рег-ии делается соотв-ая отметка.