Вопрос 7. Коммерческие банки и их функции.

Различают специализированные и универсальные коммерческие банки.

К специализированным, н-р, относят:

1) депозитные банки. Их деятельность в основном связана с привлечением вкладов и выдач кредитов;

2) инвестиционные банки. Они занимаются размещением собственных и заёмных средств в ценные бумаги;

З) ипотечные банки. Они предоставляют кредиты под залог недвижимого имущества, земельных участков и т.п.

Большинство современных банков являются универсальными, т.е. они оказывают весь комплекс банковских услуг. В своей деятельности эти банки часто руководствуются следующим принципом: необязательно получение максимальной прибыли по каждой отдельной банковской операции, а главным является привлечение максимального числа клиентов в данный банк (как правило, в этом случае и происходит рост прибыли банка).

Все банковские операции относятся либо к активным, либо к пассивным. Пассивные операции служат для мобилизация денежных средств, а активные операции - для размещения этих средств.

К пассивным операциям относят:

1) привлечение вкладов;

2) открытие и ведение счетов клиентов;

З) получение межбанковских кредитов у др. банков, в т.ч. кредитов ЦБ;

4) эмиссия (выпуск) собственных ценных бумаг КБ (акций, векселей и т.п.).

Как правило, значительная часть кредитных ресурсов банка приходиться на вклады (депозиты) физических и юридических лиц.

Депозитные операции в банке — это срочные и бессрочные вклады клиентов банка, производимые с целью сохранения и приумножения денежных средств. Традиционно различают следующие виды вкладов:

1) вклады до востребования (для юридических лиц — это р/с);

2) срочные вклады.

В свою очередь вклады до востребования подразделяются на обычные вклады до востребования и контокоррентные вклады.

Обычные вклады до востребования характеризуются тем, что их владелец может снимать деньги в любой момент времени в наличной и безналичной форме, но в пределах остатка на вкладе

Контокоррентные вклады — это банковский счёт, на котором учитываются все операции банка с клиентами (это сочетание ссудного и текущего счёта). В случае контокоррентного вклада возможен отрицательный остаток (овердрафт).

У большинства КБ вклады до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных кредитных ресурсов (это, как правило, самый дешевый источник образования кредитных ресурсов). По остаткам на счетах до востребования банки выплачивают владельцам достаточно низкий процент или вообще не выплачивают (т.к. банки берут на себя работу по ведению расчётных операций своих клиентов, а это требует от банков определённых затрат).

Так как в любой момент времени вкладчик может потребовать деньги, то данный вид вклада не даёт банку возможности реинвестировать (вновь вложить) эти средства на длительный срок.

Срочные вклады принимаются банками на заранее оговорённый срок. В этом случае до истечения срока клиент не может изъять свои средства (либо при досрочном изъятии вклада начисляется проценты до востребования). Как правило, по срочным вкладам банковские ставки намного выше, чем по вкладам до востребования (банки могут использовать эти средства в течение длительного времени, имея гарантию, что они не будут неожиданно востребованы вкладчиками). Величина процентной ставки по срочному вкладу зависит также от размера и срока вклада.

Структура кредитных ресурсов КБ может изменяться в зависимости от общей конъюнктуры кредитного рынка и процентной политики, проводимой конкретным банком.

Активные операции коммерческих банков

К ним относят:

1. кредитные операции;

2. инвестиции в ценные бумаги;

З. валютные операции;

4. рассчётно-кассовые операции;

5. трастовые операции (операции доверительного управления) и т.д.

Как правило, основной доход банку приносит кредитование клиента. Традиционно в РФ банковские кредиты различают по следующим признакам:

1) по срокам:

• краткосрочные кредиты (сроком до 1 года)

• долгосрочные кредиты (сроком свыше года)

Краткосрочные кредиты как правило, используются для обслуживания оборотного капитала предприятий. Например, торгово-закупочные фирмы используют краткосрочный банковский кредит для пополнения (создания) товарных запасов.

Долгосрочные, кредиты используются в основном для обслуживания основного капитала предприятий. Например, долгосрочный банковский кредит используется для нового строительства, для расширения и реконструкции действующих производств и т.п.

2) по типу заёмщика:

• кредиты государственным органам исполнительной власти;

• кредиты другим банкам или иным финансовым институтам;

• кредиты юридическим лицам;

• кредиты физическим лицам.

З) по направлению использования:

• инвестиционные кредиты;

• кредиты на пополнение оборотного капитала; кредиты на развитие социальной сферы и т.п.

Активная операция приносит банкам прибыль, причём по пассивным операциям банки сами выплачивают процент. (комиссию), а по активным операциям — получают их. Разница между этими процентами образует основную часть прибыли банка и имеет название банковская маржа

Основными источниками прибыли коммерческих банков являются:

- банковская маржа;

- проценты (дивиденды от инвестиций в ценные бумаги);

- комиссионное вознаграждение по рассчётно-кассовым операциям;

- прибыль от валютных операций и т.п.