- •2. Задания к контрольной работе
- •1. Налоговая система рф (принципы построения, методы налогообложения, пути развития).
- •Вариант 2
- •1. Преимущества и недостатки косвенных налогов в общей системе налогообложения.
- •Вариант 3
- •1. Порядок взимания в бюджет недоимок по налогам. Механизм предоставления отсрочек уплаты налогов.
- •Вариант4
- •1.Система ответственности за нарушение налогового законодательства в рф.
- •Вариант 5
- •1. Налоговое планирование и прогнозирование.
- •Вариант 6
- •1. Таможенное налогообложение
- •Вариант 7
- •1.Налоговое регулирование и его особенности в рф и зарубежных странах.
- •Вариант 8
- •Налоговые льготы (сущность, виды, порядок предоставления).
- •Вариант 9
- •1. Принципы организации деятельности налоговых органов (состав и структура, функции и задачи).
- •Вариант 10
- •1. Налоговые проверки, их виды, цели и методы.
- •3. Тесты
- •4. Контрольные вопросы
- •5. Библиографический список
4. Контрольные вопросы
1 Понятие и сущность налога.
2. Функции налога.
3. Элементы налога и их характеристика.
4. Способы уплаты налогов.
5. Понятие налоговой системы.
6. Принципы налогообложения.
7. Методы налогообложения.
8. Классификация налогов.
9. Особенности построения налоговой системы в России, про-мышленно развитых и развивающихся государствах.
10. Налоговый механизм.
11. Налоговая политика государства
12. Налоговое регулирование.
13. Налоговый контроль.
14. Особенности налогового регулирования в России и зарубежных странах.
15. Налогоплательщики НДС.
16. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика НДС.
17. Объект налогообложения НДС
18. Место реализации товаров, работ, услуг.
19. Операции, не подлежащие налогообложению НДС.
20. Ввоз товаров на территорию РФ, не подлежащий налогообложению НДС.
21. Определение налогооблагаемой базы НДС при реализации товаров, работ, услуг.
22. Налоговый период и налоговые ставки НДС.
23. Порядок отнесения сумм налога на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг).
24. Налоговые вычеты в НДС и порядок их применения.
25. Сумма НДС, подлежащего уплате в бюджет.
26. Порядок и сроки уплаты НДС в бюджет.
27. Порядок возмещения НДС.
28. Налогоплательщики акцизов.
29. Подакцизные товары.
30. Объект налогообложения акцизами.
31. Операции, не подлежащие налогообложению акцизами.
32. Определение налоговой базы при реализации подакцизных товаров.
33. Налоговые ставки и налоговый период для акцизов.
34. Порядок исчисления акциза.
35. Налоговые вычеты и порядок их применения для акцизов. 36. Налогоплательщики налога на прибыль организаций.
37. Объект налогообложения и порядок исчисления облагаемой прибыли.
38. Льготы по налогу на прибыль.
39. Ставки налога на прибыль и порядок зачисления его в бюджет.
40. Порядок исчисления и сроки уплаты налога на прибыль.
41. Особенности налогообложения доходов кредитных организаций.
42. Особенности налогообложения доходов страховых организаций.
43. Налогоплательщики единого социального налога.
44. Объект налогообложения единым социальным налогом.
45. Налоговая база для исчисления единого социального налога.
46. Суммы, не подлежащие налогообложению единым социальным налогом.
47. Ставки единого социального налога.
48. Порядок исчисления уплаты единого социального налога.
49. Плательщики налога на имущество организаций.
50. Объект налогообложения налогом на имущество организаций.
51. Ставки налога на имущество организаций.
52. Порядок и учета и уплаты налога на имущество в бюджет.
53. Плательщики единого налога на вмененный доход. Сферы предпринимательства, деятельность в которых подлежит обложению налогом на вмененный доход.
54. Порядок исчисления и сроки уплаты единого налога на вмененный доход.
55. Порядок перехода на уплату единого налога на вмененный доход.
56. Плательщики налога на землю.
57. Объект обложения и методика исчисления налогооблагаемой базы для налога на землю.
58. Ставки, порядок исчисления и сроки уплаты налога на землю.
59. Льготы по налогу на землю.
60. Виды и функции ресурсных налогов.
61. Организация взимания ресурсных налогов: плательщики, облагаемый оборот, порядок и сроки платежа.
62. Транспортный налог.
63. Плательщики налога на доходы физических лиц.
64. Объект налогообложения НДФЛ
65. Налоговая база по НДФЛ и особенности ее определения.
66. Доходы, не подлежащие налогообложению налогом на доходы физических лиц.
67. Стандартные налоговые вычеты.
68. Имущественные налоговые вычеты.
69. Социальные налоговые вычеты.
70. Профессиональные налоговые вычеты.
71. Налоговые ставки и порядок исчисления НДФЛ.
72. Декларация о доходах граждан
73. Таможенные сборы.
74. Виды и классификация лицензионных сборов.
75. Права налоговых органов.
76. Обязанности налоговых органов и их должностных лиц.
77. Ответственность налоговых и таможенных органов и их должностных лиц.
78. Права налогоплательщиков, их обеспечение и защита.
79. Обязанности налогоплательщиков.
80. Ответственность налогоплательщиков.
81. Понятие налоговой проверки и их виды.
82. Цели и методы камеральных проверок.
83. Цели и методы выездных проверок.