2 Финансовый план

Ктзр = 0,15

Котх.в = 0,02

Минимальная оплата труда (МРОТ) = 5205руб.

Дневная тарифная ставка = 238,76руб.

Часовая тарифная ставка = 29,84руб.

Часовая тарифная ставка 1-го разряда = 59,40руб.

Тарифные коэффициенты: 2р. – 1,3

3 р. – 1,69

4 р. – 1,91

5 р. – 2,44

Коэффициент премирования = 12%

2.1 Издержки на устройство сети

Издержки на устройство и наладку локальной сети рассчитываются по простым общепринятым элементам затрат. По результатам расчетов составляется смета. Затраты на устройство ЛВС в денежной форме представляют собой себестоимость устройства ЛВС. Расчет себестоимости необходим для того, чтобы в дальнейшем можно было установить цену проекта, а также оценить эффективность спроектированного устройства. Поскольку расчеты планирования затрат осуществляются по первичным элементам, то все затраты в дальнейшем будут сгруппированы в соответствии с их экономическим содержанием по следующим пяти элементам:

1. Материальные затраты (влючая покупные изделия, полуфабрикаты, комплектующие) за исключением возвратных отходов.

2. Оплата труда.

3. Отчисление во внебюджетные фонды от оплаты труда.

4. Амортизация основных средств.

5. Прочие затраты.

2.1.1 Расчет стоимости материалов включаемых в смету

В данном элементе отражается стоимость всех материалов ЛВС на основании исходных данных (Таблица 1). В стоимость материала включается транспортно-заготовительные расходы, расчет которых осуществляется по формуле (1):

ТЗР = ЗМ*Ктзр

Где:

ТЗР – величина транспортно-заготовительных расходов включаемых в стоимость(руб.).

ЗМ – стоимость материалов и комплектующих изделий (руб.)

Ктзр – коэффициент, учитывающий норму транспортно-заготовительных расходов (принимается равным 0,11).

ТЗР=678262*0,15=101739,3руб.

Расчет возвратных отходов осуществляется по формуле (2):

Отх.в=(ЗМ+ТЗР)*Котх.в

Где:

Отх.в – величина возвратных отходов(руб.).

Котх.в – коэффициент учитывающий норму возвратных отходов (принимается равным 0,011)

Отх.в=(678262+101739,3)*0,02=15600,026руб.

Величина материальных затрат с учетом транспортно-заготовительных расходов определяется по формуле (3):

ЗМобщ=ЗМ+ТЗР-Отх.в

ЗМобщ=678262+101739,3-15600,026=86139,274руб.

2.1.2 Расчет по оплате труда рабочих занятых на установке и наладке сети

Заработная плата представляет собой сумму денежных выплат за выполненный объем работ. Фонд заработной платы работникам занятым на установке сети и включаемые в себестоимость состоит из основной заработной платы, которая рассчитывается по действующим на предприятии тарифным ставкам. Кроме этого включается дополнительная заработная плата, состоящая из следующих выплат:

1. Премия по результатам работы, исходя из действующего на предприятии положения о премировании.

2. Доплата за работу в сверхурочное время. Кроме этого рассчитываются отчисления во внебюджетные фонды согласно действующему законодательству.

Тарифный фонд заработной платы, рассчитанный на основании действующих норм времени и ставок приведен в Таблице 2 исходных данных.

Тарифная ставка определяется действующей тарифной сеткой. Рассчитывается с учетом МРОТ(минимального размера оплаты труда), т.е. 5205руб. Таким образом средняя дневная тарифная ставка работника 1-го разряда:

5205:21,8=238,76руб.

Отсюда часовая тарифная ставка составляет:

238,76 : 8 = 29,84руб.

По данному проекту ставка 1-го разряда определяется в размере 59,40руб.

Исходя из этого, тарифная ставка любого разряда рассчитывается по формуле (4):

Тстч.iр=Тстч.1р*Кт.iр

Где:

Тстч.iр – часовая тарифная ставка рабочего любого разряда

Тстч.1р – часовая тарифная ставка рабочего первого разряда

Кт.iр – коэффициент тарифной ставки

Тстч.2р=59,40*1,3=77,22руб 2р=1,3

Тстч.3р=59,40*1,69=100,38руб 3р=1,69

Тстч.4р=59,40*1,91=113,45руб 4р=1,91

Тстч.5р=59,40*2,44=144,93руб 5р=2,44

На основании предварительных расчетов составляется таблица тарифного фонда заработной платы на весь объем работ.

Таблица 3

№	Наименование операции	Тарифный разряд	Норма времени	Тариф в рублях	Общая сумма, руб.
1	Планировка	5	8	113,38	957,12
2	Установка коммутаторов	4	8,32	100,32	880,17
3	Монтаж коробов	2	135	77,17	9720
4	Разметка и нарезка оптоволоконного кабеля	3	14,4	100,32	1347,84
5	Монтаж коннекторов RJ-45	3	8,64	77,17	808,7
6	Разметка и нарезка кабеля UTP-5	3	1,3	77,17	121,68
7	Монтаж коннекторов SC	3	0,78	77,17	73
8	Рытье траншей	2	20	77,17	1440
9	Прокладка кабеля в короба	4	4	77,17	288
10	Установка на места рабочих станций	3	4,32	100,32	1003,2
11	Установка сетевых карт	3	4,34	100,32	404,35
12	Установка драйверов	3	14,4	100,32	1347,84
13	Наладка сети	6	40	113,38	2703

Итого: 20091,7руб.

Дополнительная заработная плата рассчитывается исходя из тарифного фонда заработной платы по формуле (5):

ЗПдоп=ЗПосн*Кдоп.зп

Где:

ЗПосн – тарифный фонд заработной платы (Таблица 2, гр.6).

ЗПдоп – размер дополнительной заработной платы(руб.).

Кдоп.зп – коэффициент учитывающий размер дополнительной заработной платы в процентах от тарифного фонда (согласно положению о

заработной плате и премиальных выплатах, действующих на предприятии, установлен в размере 40%)

ЗПдоп=20091,7*40%=8036,68руб.

Кроме дополнительной заработной платы в фонд оплаты труда включается так же доплаты по премиальной системе согласно “Положению об оплате труда и премированию работников предприятия”.

Расчет производится по формуле (6):

Зпрем=(Зосн+Здоп)*Кпрем

Где:

Зпрем – размер премии установленной за качественную и своевременно выполненную работу настройки сети в размере 12%

Зпрем=(20091,7+8036,68)*12%=3375,4056руб.

Расчеты по заработной плате сводятся в таблицу 4.

Расчет фонда заработной платы по установке и наладке ЛВС, включаемые в себестоимость.

Таблица 4

№	Категория работ	Тарифный фонд, руб.	Доп. Зар. Плата, руб.	Доплата по прем., руб.	Общая сумма
1	Рабочие	20091,7	8036,68	3375,41	31503,78