5. Расчёт потребности численности рабочих.

Для расчёта численности предварительно составляют баланс времени 1-го рабочего:

;

где - время работы в наряде, ч;

;

Где ;

В – выходные;

П – праздники.

,

где 24 – отпуск

3 – дополнительный отпуск;

3 – другие виды отпусков (учеба, декрет, уход за ребенком…);

5 – по болезни;

1 – в связи с выполнением гос. обязанности (мед. Комиссия);

1 – прочие неявки с разрешения администрации (свадьба …).

Показатели	Ед. измерения	Базовый вариант					Проектный вариант
		Водители	Ремонтные рабочие	Подсобно-вспомогательные	ИТР	Водители		Ремонтные рабочие	Подсобно-вспомогательные	ИТР
1. Авто.-часы работы на линии	Авт-ч		-	-	-			-	-	-
2. Авто.-часы п-з работ	Авт-ч		-	-	-			-	-	-
3. Кол-во ТО-2	обсл		-	-	-			-	-	-
4. Участие водителей в ТО-2	чел-час		-	-	-			-	-	-
5. Годовые трудозатраты	чел-час				-					-
6. ФРВ	ч				-					-
7. Коэф. выполн. норм выработки		1,0	0,9	1,1	-	1,0		0,9	1,1	-
8. Численность работающих	чел	123	44	9	26	168		53	10	35

До реконструкции:

Водители:

2) ;

4) ;

5) ;

8) .

Ремонтные рабочие:

5) ;

8) .

Подсобно - вспомогательные рабочие:

5) ;

8) .

ИТР:

8) .

После реконструкции:

Водители:

2) ;

4) ;

5) ;

8) .

Ремонтные рабочие:

5) ;

8) .

Подсобно - вспомогательные рабочие:

5) ;

8) .

ИТР:

8) .

6. Расчет себестоимости перевозок.

Задачей данного раздела является определение величины затрат, приходящихся на единицу транспортной работы (1 ткм, авто-ч для почасовых автомобилей). Расчёты в базовом и проектном вариантах осуществляются раздельно по видам перевозок в разрезе калькуляционных статей себестоимости

5.1. Материальные затраты. Это самая крупная статья затрат себестоимости автомобильных перевозок. Она состоит из следующих элементов

До реконструкции:

5.1.1. Затраты на топливо:

.

где , - дополнительные нормы расхода топлива соответственно на 100 т-км грузовой работы (для дизельных двигателей – 1,3);

- коэффициент, учитывающий надбавку топлива в зимнее время, на внутригаражные нужды и т.д.

- стоимость топлива.

5.1.2. Смазочные и эксплуатационные материалы.

Расход этих материалов нормируется в зависимости от расхода топлива, поэтому в укрупнённых расчётах затраты на смазочные и эксплуатационные материалы можно принять в размере 10-15% от стоимости расхода топлива.

ю

5.1.3. Шины.

Затраты на автомобильные шины определяются исходя из рассчитанного в производственной программе общего пробега автомобилей и норм гарантийного пробега шин:

;

где - количество шин на автомобиле;

- нормативный пробег шины, тыс. км.;

- поправочный коэффициент к нормативному пробегу ( =1);

- стоимость шины.

5.1.4. Затраты на запасные части и материалы для технического обслуживания и ремонта подвижного состава.

.

5.1.5. Прочие материальные затраты. К ним относятся материальные затраты на содержание и ремонт (включая капитальный) производственно-технической базы предприятия, расходы на топливо и энергию для технологических нужд, на водоснабжение и др. Затраты по этой статье принимаются в размере 4-6% от суммы предыдущих элементов материальных затрат.

. (59894)

После реконструкции:

5.1.1. Затраты на топливо:

.

где , - дополнительные нормы расхода топлива соответственно на 100 т-км грузовой работы (для дизельных двигателей – 1,3);

- коэффициент, учитывающий надбавку топлива в зимнее время, на внутригаражные нужды и т.д.

- стоимость топлива.

5.1.2. Смазочные и эксплуатационные материалы.

Расход этих материалов нормируется в зависимости от расхода топлива, поэтому в укрупнённых расчётах затраты на смазочные и эксплуатационные материалы можно принять в размере 10-15% от стоимости расхода топлива.

лей

5.1.3. Шины.

Затраты на автомобильные шины определяются исходя из рассчитанного в производственной программе общего пробега автомобилей и норм гарантийного пробега шин:

;

где - количество шин на автомобиле;

- нормативный пробег шины, тыс. км.;

- поправочный коэффициент к нормативному пробегу ( =1);

- стоимость шины.

5.1.4. Затраты на запасные части и материалы для технического обслуживания и ремонта подвижного состава.

.

5.1.5. Прочие материальные затраты. К ним относятся материальные затраты на содержание и ремонт (включая капитальный) производственно-технической базы предприятия, расходы на топливо и энергию для технологических нужд, на водоснабжение и др. Затраты по этой статье принимаются в размере 4-6% от суммы предыдущих элементов материальных затрат.

. (72729,9)

5.2. Затраты на оплату труда.

До реконструкции:

Исходной информацией для расчётов затрат по этой статье калькуляции являются данные табл. 1. Часовые тарифные ставки и сдельные расценки принимаются, как правило, одинаковыми в базовом и проектных вариантах.

5.2.1. Заработная плата водителей. При повременной форме оплаты труда заработная плата водителей:

;

где - средняя часовая тарифная ставка водителя, руб.;

- коэффициент доплат, учитывающий производственные премии;

- коэффициент доплат, учитывающий дополнительную заработную плату;

- районный коэффициент.

.

5.2.2. Заработная плата ремонтных рабочих.

При повременной форме оплаты труда:

;

где - средняя часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, руб

руб.

5.2.3. Заработная плата подсобно-вспомогательных рабочих.

Деятельность этих рабочих оплачивается чаще всего по повременно-премиальной системе, т.е. трудозатраты подсобно-вспомогательных рабочих можно принять на уровне 25-30% от трудозатрат ремонтных рабочих.

где - средняя часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, руб.

.

5.2.4. Заработная плата руководителей, специалистов и служащих. Затраты на оплату труда этих категорий работающих определяются умножением их численности на среднюю месячную заработную плату и на количество месяцев в году.

.

где - средняя месячная заработная плата, тыс.руб.

.

5.3. Отчисления на социальные нужды.

Определяется в процентах от общей суммы заработной платы всех категорий работающих. Проценты отчислений устанавливаются действующим законодательством РФ.

.

5.4. Амортизация основных фондов.

Амортизация подвижного состава, износ которого определяется в зависимости от пробега автомобилей, рассчитывается по формуле:

;

5.5. Прочие (накладные расходы).

В эту статью калькуляции себестоимости входят затраты административно-управленческого и общепроизводственного характера, такие как командировочные расходы, канцелярские, почтово-телеграфные, расходы по охране труда и технике безопасности и др. В укрупненных расчетах можно принять в процентах от ранее рассчитанных затрат в размере 3-5% от суммы затрат по пунктам 5.1.-5.4.

.

После реконструкции:

5.2.1. Заработная плата водителей. При повременной форме оплаты труда заработная плата водителей:

.

.

5.2.2. Заработная плата ремонтных рабочих.

При повременной форме оплаты труда:

.

.

5.2.3. Заработная плата подсобно-вспомогательных рабочих.

.

.

5.2.4. Заработная плата руководителей, специалистов и служащих. Затраты на

.

.

5.3. Отчисления на социальные нужды

.

.

5.4. Амортизация основных фондов.

.

5.5. Прочие (накладные расходы).

.

№ п/п	Статьи затрат	Сумма затрат, тыс.руб.	Затраты на 1 ткм, руб.
1	Материальные затраты	59894/72729,9	2.75/2.58
2	Затраты на оплату труда	36201,11/45303,97	2.00/1.89
3	Отчисления на социальные нужды	/	0.52/0.60
4	Амортизация основных фондов	/	0.53/0.50
5	Прочие затраты	/	0.23/0.22
	Итого	122245,14 / 150341,4	6.03/5.79