48. Сутність, класифікація та принципи банківського кредитування.

Кредит – це економічна категорія, що передбачає економічні відносини між кредитором і позичальником з приводу зворотнього руху позиченої вартості з обов’язковою сплатою %. Кредитування – це процес надання вартості в тимчасове користування.

Банківський кредит – це сума тимчасово вільних грошових коштів, яку банк надає з умовою повернення на певний строк, на конкретно визначені цілі за відповідну оплату.

Кредити, які надаються банками, поділяються:

1. За основними категоріями позичальників: а) галузям народного господарства, б) населенню, в) державі

2. За цільовим призначенням: а) виробничі, б) споживчі

3. За строками користування: а) строкові (коротко-, середньо-, довгострокові), б) до запитання (онкольні), в) прострочені, г) відстрочені (пролонговані)

4. За забезпеченням: а) забезпечені заставою (майном, майновими правами, цінними паперами); б) гарантовані (банками, фінансами чи майном третьої особи); в) з іншим забезпеченням (поручительство, свідоцтво страхової організації); г) незабезпечені (бланкові).

5. За ступенем ризику: а) стандартні кредити; б) кредити з підвищеним ризиком.

6. За методами надання: а) у разовому порядку; б) відповідно до відкритої кредитної лінії; в) гарантійні (із заздалегідь обумовленою датою надання, за потребою, із стягненням комісії за зобов'язання).

7. За строками погашення: а) водночас; б) у розстрочку; в) достроково (за вимогою кредитора або за заявою позичальника); г) з регресією платежів; д) після закінчення обумовленого періоду (місяця, кварталу).

8. Залежно від кількості кредиторів: а) надані одним банком, б) консорціональні (надаються банківським консорціумом, в якому один з банків виконує роль менеджера, збирає з банків-учасників необхідну для клієнта суму ресурсів, складає з позичальником кредитну угоду і надає позичку), в) паралельні (передбачають участь у їх наданні декількох банків, але кожний банк окремо оформляє кредит клієнту на однакових погоджених умовах)

9. За характером визначення %: а) з фіксованою ставкою, б) з плаваючою ставкою

10. За способом сплати %: а) сплата % у міру використання наданих коштів (звичайний кредит), б)сплата % одночасно з отриманням кредиту (дисконтний)

Виділяють такі основні принципи банк.кредитування:

Принцип поверненості означає, що кредит має бути повернений позичальником банкові.

Принцип забезпеченості кредиту означає наявність у банку права для захисту своїх інтересів, недопущення збитків від неповернення боргу через неплатоспроможність позичальника. Мета реалізації цього принципу — зменшити ризик кредитної операції. Принцип строковості означає, що позичка має бути повернена позичальником банкові у визначений в кредитному договорі строк.

Принцип платності означає, що кредит має бути повернений позичальником банкові з відповідною оплатою за його користування.

Принцип цільової спрямованості кредиту передбачає вкладення позичкових коштів на конкретні цілі, обумовлені кредитним договором. Позичальник не може витрачати кредит на інші цілі.

Розрізняють також кредити за критеріями суб’єктного й об’єктного призначення.

До кредитів суб’єктного призначення належать позички: торговельно-промисловим підприємцям; сільськогосподарським підприємцям; міжбанківські; небанківським фінансово-кредитним установам; органам влади.

Серед позичок об’єктного призначення розрізняють кредити:

— іпотечний — це особлива форма кредиту, пов'язана з наданням позик під заставу нерухомого майна - землі, виробничих або житлових будівель тощо;

— споживчий — це кредит, який надається фізичним особам на придбання споживчих товарів тривалого користування та послуг і який повертається в розстрочку;

— контокорентний (для цього клієнту відкривається контокорентний рахунок (поточний рахунок з овердрафтом);

— під цінні папери;

— пов’язані з вексельним обігом.

До банківських послуг, що мають кредитний характер, належать:

— акцептний кредит - це позика, яка передбачає акцептування банком інкасованої підприємством-позичальником тратти за умови, що підприємство надає у розпорядження банку вексель до строку його оплати.;

— авальний кредит - це позика, коли банк бере на себе відповідальність за зобов'язаннями підприємства у формі поручительства або гарантії.;

— обліковий кредит - це купівля векселя банком до настання терміна оплати по ньому;

— факторинг - система фінансування, за умовами якої підприємство-постачальник товарів переуступає короткострокові вимоги за торговельними операціями комерційному банку;

— форфейтинг це спосіб кредитування зовнішньоекономічних операцій, який полягає в купівлі в експортера експортних вимог форфейтером з виключенням права регресу (зворотної вимоги).