39. Принципи форми та функції кредиту

Кредит – позика на умовах повернення зі сплатою %. Як економічна категорія кредит у теоретичній, абстрактній формі виражає економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу одержання позичальником позики в грошовій чи товарній формі.

Основні принципи кредиту: Поворотність кредиту, Терміновість, Платність, Цільовий характер, Диференційований характер, Забезпеченість.

Базові функції кредиту:

• Перерозподільна функція (мобілізує тимчасово вільні фінансові ресурси з одних сфер господарської діяльності і направляє їх в інші, що забезпечують, зокрема, більш високий прибуток);

• Економія витрат звертання(фінансові ресурси, що тимчасово вивільняються, ідуть на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів, що використовуються практично всіма категоріями позичальників і забезпечуючи істотне прискорення оборотність капіталу );

• Прискорення концентрації капіталу(дозволяє істотно прискорити процес забезпечення фінансовими ресурсами відсутніх або надто нерозвинених сфер діяльності);

• Обслуговування товарообороту(забезпечує заміну готівкових розрахунків безготівковими операціями, що спрощує і прискорює механізм економічних відносин на внутрішньому і міжнародному ринках);

• Прискорення науково-технічного прогресу(нормальне функціонування більшості наукових центрів та виробництво наукових розробок і технологій немислиме без використання кредитних ресурсів);

• Нормування кредиту (є одним із засобів подолання несприятливого вибору і морального ризику).

До функціональних форм кредиту відносяться: комерційний, банківський, споживчий, державний і міжнародний кредит.

Комерційний кредит - це товарна форма кредиту, що надається продавцями для покупців у вигляді відстрочки платежу за продані товари, надані послуги. В основі комерційного кредиту знаходяться договірні зобов'язання та господарчі зв'язки між контрагентами, які визначають умови кредитування.

Споживчий кредит - кредит, який надається тільки в національній валюті для фізичних осіб - резидентів на придбання споживчих товарів та послуг і який повертається в розстрочку. Споживчий кредит характеризує відносини між кредитором і позичальником з приводу фінансування кінцевого споживання.

Державний кредит – це кредит, який одержує держава. Основними видами державного кредиту є державні позики, короткострокові казначейські зобов’язання, внески населення в ощадні каси.

Міжнародний кредит - це надання позичкових капіталів одних країн іншим у тимчасове користування на засадах повернення, платності та строковості. Кошти для міжнародного кредиту мобілізуються на міжнародному та національних ринках позичкових капіталів.

Банківський кредит - позичковий капітал банку у грошовій формі, що передається у тимчасове користування на умовах забезпеченості, повернення, строковості, платності та цільвого характеру використання. Він відображає економічні відносини між суб'єктами кредитування: кредитором-банком, який надає кредити і позичальником - суб'єктом кредитнх відносин, який отримав у тимчасове користування грошові кошти.

Іпотечний кредит – це довгострокові позики, що надаються під заставу нерухомості. Кредитні операції пов’язані з іпотекою, здійснюються як правило спеціалізованими банківськими установами – іпотечними банками.