- •Содержание
- •2.5. Сумма начисленной амортизации по основным средствам (тыс. Руб.) 19
- •Исходные данные для выполнения курсовой работы
- •1.1 Общие сведения о предприятии
- •1.2. Факты хозяйственной жизни в декабре 2011г.
- •1.3 Аналитические данные о первоначальной стоимости и сумме начисленной амортизации по основным средствам и нематериальным активам
- •1.4.Остатки по счетам бухгалтерского учета
- •1.5. Учетная политика предприятия на 2011г.
- •1.7.Официально установленные ставки, нормы
- •Расчетная часть
- •Расчеты по страховым взносам на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование за декабрь 2011 г.
- •Расчет резерва предстоящих расходов на выплату отпускных с учетом страховых взносов в фсс, пф, фомс на 31.12 2011г. (руб.)
- •Наличие основных средств на 1-е число каждого месяца (тыс. Руб.)
- •Сумма начисленной амортизации по основным средствам (тыс. Руб.)
- •Сумма начисленной амортизации по основным средствам (тыс. Руб.)
- •Наличие нематериальных активов (тыс. Руб.)
- •Сумма начисленной амортизации по нма (тыс. Руб.)
- •Расчет налога на имущество (тыс.Руб.)
- •Ведомость учета затрат по элементам
- •Ведомость калькулирования себестоимости выпуска и реализации готовой продукции
- •Формирование чистой прибыли (убытка)*
- •Регистр-расчет для определения разниц между бухгалтерской и налогооблагаемой прибылью и налогов с них за декабрь 2011г.
- •Журнал регистрации хозяйственных операций за декабрь 2011г.
- •Главная книга по счетам: затрат, готовой продукции, доходов и расходов, формирующих финансовый результат, денежных средств.
- •Оборотная ведомость за декабрь 2011г.
- •Оборотная ведомость за декабрь 2011г. После закрытия года
- •3.2. Отчет о прибылях и убытках за декабрь 2011 г.
- •3.3. Отчет об изменениях капитала
- •2.Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок
- •3.4. Отчет о движении денежных средств за _декабрь_ 2011_ г.
- •3.5 Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках
- •4. Список литературы.
- •4.1. Законодательные акты и нормативные правовые документы по бухгалтерскому учету и смежным отраслям права
- •4.2. Основная литература
Оборотная ведомость за декабрь 2011г.
Таблица 33
Номер счета |
Сальдо на 01.12.2011 г. |
Обороты за декабрь 2011 г. |
Сальдо на 31.12.2011 г. |
|||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
01 |
7720600 |
|
162000 |
64000 |
7818600 |
|
02 |
|
870300 |
26000 |
67600 |
|
911900 |
04 |
38400 |
|
257800 |
10000 |
286200 |
|
05 |
|
22050 |
204 |
1000 |
|
22846 |
10 |
576283 |
|
1090585 |
829985 |
836883 |
|
08 |
280200 |
|
462800 |
462800 |
280200 |
|
19 |
389500 |
|
197521 |
197521 |
389500 |
|
20 |
15747 |
|
1213865,38 |
1215020,38 |
14592 |
|
23 |
0 |
|
128099,09 |
128099,09 |
0 |
0 |
26 |
0 |
|
212991,4 |
212991,4 |
0 |
0 |
41 |
191700 |
|
0 |
0 |
191700 |
|
43 |
326500 |
|
1215020,38 |
1392831,13 |
148689,25 |
|
44 |
0 |
|
177810,75 |
177810,75 |
0 |
0 |
50 |
300 |
|
0 |
0 |
300 |
|
51 |
3365000 |
|
801273,97 |
2392433,2 |
1773840,77 |
|
58/долгосрочные |
557300 |
|
300000 |
0 |
857300 |
|
58/краткос-рочные |
160000 |
|
1273,97 |
1273,97 |
160000 |
|
60 |
|
804640 |
1644678 |
1645306 |
|
805268 |
62 |
1417680 |
|
3238215 |
800000 |
3855895 |
|
66 |
|
4000000 |
|
54356,16 |
|
4054356,16 |
67 |
|
91800 |
0 |
0 |
|
91800 |
68/1 |
|
21840 |
21840 |
34515 |
|
34515 |
68/2 |
|
25600 |
25600 |
227561,35 |
|
227561,35 |
68/3 |
|
19200 |
197521 |
615998,9 |
|
437677,9 |
68/4 |
|
0 |
0 |
34000 |
|
34000 |
69/1.1 |
|
5278 |
5278 |
7699,5 |
|
7699,5 |
69/1.2 |
|
2912 |
2912 |
4248 |
|
4248 |
69/2.1 |
|
25480 |
25480 |
53100 |
|
53100 |
69/2.2 |
|
10920 |
10920 |
15930 |
|
15930 |
69/3.1 |
|
2002 |
2002 |
8230,5 |
|
8230,5 |
69/3.2 |
|
3640 |
3640 |
5310 |
|
5310 |
70 |
|
160160 |
203200 |
265500 |
|
222460 |
75 |
7800 |
|
|
7800 |
0 |
0 |
76 |
577820 |
1126168 |
429957,1 |
316448,2 |
|
434839,1 |
80 |
|
144000 |
0 |
0 |
|
144000 |
82 |
|
36000 |
0 |
0 |
|
36000 |
83 |
|
20000 |
0 |
0 |
|
20000 |
84 |
|
3147063 |
0 |
0 |
|
3147063 |
90/1 |
|
24750000 |
0 |
3238215 |
|
27988215 |
90/2 |
12617546 |
|
1392831,13 |
0 |
14010377,13 |
|
90/3 |
3775423 |
|
493965 |
0 |
4269388 |
|
90/7 |
1445004 |
|
177810,75 |
0 |
1622814,75 |
|
90/9 |
6912027 |
|
1173608,12 |
0 |
8085635,12 |
|
91/1 |
|
93750 |
|
176273,97 |
|
270023,97 |
91/2 |
770000 |
|
212075,36 |
0 |
982075,36 |
|
91/9 |
|
676250 |
0 |
35801,39 |
|
712051,39 |
99 |
|
4935777 |
263362,74 |
1173608,12 |
|
5846022,38 |
96 |
|
150000 |
150000 |
130873,13 |
|
130873,13 |
98/2 |
|
0 |
|
100000 |
|
100000 |
94 |
0 |
|
6000 |
6000 |
0 |
0 |
81 |
|
0 |
182000 |
|
182000 |
|
Итого |
41144830,0 |
41144830,0 |
16110141,14 |
16110141,14 |
45765990,38 |
45765990,38 |