Оценка риска
Основные риски, угрожающие предприятию это: пожар, ограбление, транспортные (ДТП), снижение спроса и появление конкурентов. Оценка рисков представлена в Таблице 8.
Оценка рисков
Таблица 8
Название риска |
Мероприятия по снижению риска |
Пожар |
Соблюдение правил противопожарной безопасности, создание плана эвакуации, меры противопожарной безопасности (огнетушитель) |
Ограбление |
Применение камер видеонаблюдения |
Транспортные (дорожно-транспортные происшествия) |
Комплексное страхование автомобилей АвтоКАСКО |
Снижение спроса |
Проведение акций, рекламных кампаний, предоставление скидок постоянным клиентам, дисконтных карт |
Появление конкурентов |
Расширение ассортимента услуг |
Основными мероприятиями по снижению риска могут быть: соблюдения правил противопожарной безопасности, применение камер видеонаблюдения, страхование, проведение мероприятий для повышения спроса и расширение ассортимента услуг.
Финансовый план
Оборудование и транспорт планируется приобрести в кредит в ОАО «ВяткаБанк» по ставке 12% годовых, что составит 1% в месяц. Кредит рассчитан на 2 года. Ежемесячный аннуитетный (равный по сумме ежемесячный платеж по кредиту) платеж составит 127098,38 руб. (Приложение 1).
Основные фонды, руб.
Таблица 9
Наименование |
Сумма, руб. |
Ежемесячные платежи, руб. |
Оборудование |
850000 |
40012,45 |
Транспорт |
1850000 |
87085,93 |
Итого |
2700000 |
127098,38 |
Всего в год: |
1525180,50 |
|
Общие издержки, руб.
Таблица 10
Наименование затрат |
1 год |
2 год |
3 год |
Сумма в месяц, руб. |
Сумма в месяц, руб. |
Сумма в месяц, руб. |
|
Реклама |
16500,00 |
16500,00 |
16500,00 |
З/п работников |
567000,00 |
567000,00 |
567000,00 |
Аренда помещения (500 кв.м) |
110000,00 |
110000,00 |
110000,00 |
Коммунальные услуги |
15000,00 |
15000,00 |
15000,00 |
Погашение кредита |
127098,38 |
127098,38 |
0,00 |
Итого в месяц: |
835598,38 |
835598,38 |
708500,00 |
Всего в год (в т.ч страховые взносы): |
11566975,36 |
11566975,36 |
10041794,8 |
Выручка в год, руб.
Таблица 11
По группам услуг |
Сумма дохода в месяц, руб. |
Гостиница для животных |
870000 |
Ветеринарные услуги, салон красоты, зоотакси |
559500 |
Итого: |
1429500 |
Всего в год: |
17154000 |
Налогообложение производится по упрощенной системе (ставка налога– 15%).
Планируемая прибыль в год, руб.
Таблица 12
Показатель |
Первый год |
Второй год |
Третий год |
Выручка |
17154000,00 |
17154000,00 |
17154000,00 |
Общие издержки |
11566975,36 |
11566975,36 |
10041794,80 |
Прибыль до налогообложения |
5587024,64 |
5587024,64 |
7112205,20 |
Налог (прибыль*15%) |
838053,70 |
838053,70 |
1066830,78 |
Чистая прибыль |
4748970,94 |
4748970,94 |
6045374,42 |
Срок окупаемости = Инвестиции/Чистая прибыль = 3700000/4748970,94 = 0,8 года.
Рентабельность затрат (1 год) = Чистая прибыль/Издержки = 4748970,94/11566975,36= 0,41.
Рентабельность затрат (2 год) = Чистая прибыль/Издержки = 4748970,94/11566975,36= 0,41.
Рентабельность затрат (3 год) = Чистая прибыль/Издержки = 6045374,42/10041794,8= 0,6.
Таким образом, предлагаемый проект имеет срок окупаемости менее года. Рентабельность первые 2 года составит 0,41, в третий год увеличится на 46,3 % и составит 0,6. Это говорит о том, что на каждый вложенный рубль будет получена прибыль 60 копеек.
Показатели рентабельности не имеют нормативов, их рост рассматривается как положительная тенденция.
Следовательно, данный проект является быстроокупаемым и рентабельным, что говорит о возможности его реализации.
Выводы
1. Разработан комплекс предоставляемых услуг, в который входят такие услуги как: гостиничный комплекс, салон красоты, ветеринарные услуги, вызов врача на дом, услуги зоотакси, выезд скорой помощи.
2. Исследование предполагаемого рынка сбыта услуг показало, что целевыми покупателями «Pets Paradise» являются жители города Кирова, со средним и выше среднего уровнем дохода, имеющие домашних животных, ценящие комфорт и качество, готовые обеспечить достойный уровень ухода за своим питомцем. Следовательно, необходимо реализовывать концентрированную стратегию развития, ориентируясь на определенный круг потребителей.
3. Основными конкурентами «Pets Paradise» являются: ветеринарная клиника «Биосфера» и питомник с гостиницей «Друг» в поселке Дороничи. Однако, «Pets Paradise» планирует предоставлять наиболее широкий спектр услуг и активно использовать рекламу для своего позиционирования на рынке.
4. Основные риски, угрожающие предприятию это: пожар, ограбление, транспортные (ДТП), снижение спроса и появление конкурентов. Для их предотвращения необходимо: соблюдение правил противопожарной безопасности, применение камер видеонаблюдения, страхование, проведение мероприятий для повышения спроса и расширение ассортимента услуг.
5. Финансовый анализ показал, что предлагаемый проект имеет срок окупаемости менее года. Следовательно, данный проект является быстроокупаемым и рентабельным, что говорит о возможности его реализации.