3 Расчет плана по труду и заработной плате
3.1 Расчет годового фонда времени ремонтного рабочего
где ДК – количество дней в году;
ДВ – количество выходных дней;
ДПР – количество праздничных дней;
ДОО
– количество
дн
ей
основного отпуска;
ДДО – количество дней дополнительно отпуска;
ДБ – количество дней невыхода на работу по причине
Болезни;
ДГО – количество дней невыхода на работу по причине
выполнения гос. Обязанностей;
ТСМ – продолжительность рабочей смены;
ДВ – количество предвыходных дней;
ДПР – количество предпраздничных дней;
ДСОВП – количество совпадений предпраздничных и
предвыходных дней с отпуском;
TСОКР – часы сокращения смены в предпраздничные дни и
предвыходные дни.
ФРВРР = [365-(104+12+20+2+2+1)] ·8 - (0 + 4 - 0) · 1 =1784 ч
3.2 Расчет численности рабочих механического участка.
Расчет численности рабочих механического участка
представлен в таблице №5.
Таблица
№5
Наименование показателя, расчетная формула |
Значение показателя до внедрения |
Значение показателя после внедрения |
Расчет численности рабочих участка, чел
где ТУЧ - трудоемкость работ, выполняемых на участке, чел*час |
|
|
3.3 Распределение рабочих механического участка по разрядам.
Уровень квали
фикации
рабочих механического участка представлен
в таблице №6.
Таблица №6
Наименование работ |
Общая трудоемкость операций, челч |
Количество ремонтных операций чел |
Разряд |
|||
до
|
после
|
до
|
после
|
до
|
после
|
|
Слесарная |
184,8 |
184,8 |
0,1036 |
0,1036 |
2 |
2 |
Токарная |
7538,67 |
7161 |
4,226 |
4,01 |
3 |
3 |
Слесарная |
583 |
554,4 |
0,327 |
0,31 |
3 |
3 |
Токарная |
1943,33 |
1848 |
1,089 |
1,035 |
3 |
3 |
Фрезерная |
3938 |
3742,2 |
2,207 |
2,098 |
3 |
3 |
Слесарная |
1210 |
1155 |
0,678 |
0,65 |
3 |
3 |
Сверлильная |
2553,1 |
2425,5 |
1,43 |
1,36 |
3 |
3 |
Слесарная |
2188,27 |
2079 |
1,226 |
1,16 |
3 |
3 |
Токарная |
4158 |
3950,1 |
2,33 |
2,21 |
3 |
3 |
Итого |
24297,17 |
23100 |
13,6 |
12,9 |
2,88 |
2,88 |
3.4 Расчет фонда оплаты труда механического участка.
Общий фонд оплаты труда включает в себя заработную плату рабочих по тарифу, доплаты, премию и дополнительную заработную плату, расчет которых представлен в таблице №7.
Таблица №7
Наименование показателя, расчетная формула |
Значение показателя до внедрений |
Значение показателя после внедрений |
||
1. Расчет среднего разряда рабочего
где R1 – разряд соотв. вида работ; Ni – количество рабочих соотв. разряда |
|
|
||
2. Расчет средней годовой тарифной ставки, руб.
где СЧАС – часовая ставка Рабочего соотв Разряда, руб. К - коэф. вредных условий труда К=1, 12 С1=94,02; С2=102,31; С3=112,88; С4=126,9; С5=143,77. |
|
|
||
3. Расчет тарифной зар. платы рабочих механического участка, руб.
|
|
|
||
руб
руб
Продолжение таблицы №7
Наименование показателя, расчетная формула |
Значение показателя до внедрений |
Значение показателя после внедрений |
4. Расчет доплаты за бригадирство, руб.
ставка бригадира ............. руб. ФРФМЕС - нормативный фонд рабочего времени -..148,7. ч.
NБР %ДБР - процент доплаты за руководство 10 чел = 10% 10 чел = 15% |
|
|
5. Доплата за работу в ночное (вечернее) время, руб.
работы в вечернее (ночное) время; ДВ(Н) – количество вечерних (ночных) смен; %ДВ(Н) – процент доплаты в вечернюю (ночную) смену- 20 (40)% |
Расчет не производиться т.к. участок работает с 8:00 до 17:00 |
|
где
ССР ЧАС
– часовая
тарифная
- количество
бригад 1
где
ЧЧВ(Н) -
человеко-часы
Продолжение
таблицы №7
Наименование показателя, расчетная формула |
Значение показателя до внедрений |
Значение показателя после внедрений |
|
6. Премии рабочих, выплаченных из ФОТ, руб.
|
|
|
|
7. Расчет основного фонда оплаты труда рабочих механического участка, руб
|
|
|
|
8. Процент дополнительной Зарплаты, %
ДДО - дни дополнительного отпуска, ……..; ДР -дни работы механического участка в году, …224……... |
|
||
9. Дополнительная оплата труда рабочих, руб
|
|
|
|
10. Общий фонд оплаты труда рабочего, руб.
|
|
|
|
-процент
премиальных - 40%
,
руб
где
ДОО
- дни основного отпуска, ……;
4 Расчет текущих затрат на реконструкцию механического участка.
4.1 Расчет сметы затрат.
Затраты участка
состоят из заработной платы механических
рабочих, отчислений на медицинское и
социальное страхование, затрат на
материалы, зап
асные
части и накладных расходов.
Расчет сметы затрат представлен в таблице №8.
Таблица №8
Наименование показателя, расчетная формула |
Значение показателя до внедрения |
Значение показателя после внедрения |
1. Начисление на ЗП, руб.
Н=30,4%; (ПФ=22%; ФСС=2,9%; ФОМС=5,1%) |
|
|
2 Амортизационные отчисления. руб За = Сп х На 100 где Сп- первоначальная стоимость оборудования, руб На- норма амортизации за год, % Сп= руб, На = 6,5 % |
|
|
3 Расчёт затрат на материалы, руб.
Цм - цена на основной материал, руб/кг НОТХ - масса возрастных отходов, кг/шт ЦОТХ - цена отходов данной марки материала, руб/кг q – годовой объем выпуска изделия. Шт. |
Зм=(0,65*40-0,15*20)*220000=5060000 |
|
,
руб
где
НМ -
норма расхода основного материала на
одно изделие, кг/шт
4.2 Расчет калькуляции себестоимости.
Себестоимость
технологических операций выполняемых
на механическом участке рассчит
ывается
по всем статьям.
Расчет калькуляции себестоимости приведен в таблице №9.
Таблица №9
Статья затрат |
Сумма затрат, руб.
|
Затраты на 1 детали Руб. |
||
до
|
после
|
до
|
после
|
|
1. Общий фонд оплаты труда рабочих механического участка |
4102064,9 |
3899975,2 |
18,646 |
17,727
|
2. Начисление на заработную плату
|
1247027,7
|
1185592,5
|
5,668
|
5,389
|
3. Амортизация на заработную плату, руб. |
143625
|
143625
|
0,653 |
0,653 |
4. Затраты на материалы |
5060000
|
5060000
|
23
|
23
|
5. Накладные расходы |
2666342,2
|
2534983,8
|
12,119
|
11,523
|
Итого |
С1=13219060 |
С2=12824177 |
S1=60,086 |
S2=58,292 |