50. Кред. Портфель(кп) б., его виды, мет-ка исчисления. Оценка кач-ва кред. Портфеля.

Кред. портф. б. - это сов-ть остатков зад-ти по актив. кред. опер-ям на опред. дату.

Клиен-ий кред. портф. явл. его сост. част. и предст.собой остаток зад-ти по кред. опер-ям б. с Ф и Ю Л на опред. дату.

Оптим-ый КП -портф., кот. наиб. точно соотв. по сост. и стр-ре кред.и маркетинг. политике б. и его плану стратегич. развития. Сбалансир-ый КП - портфель банк. кредитов, кот. по своей стр-ре и фин.хар-ам лежит в точке наиб. эфф.ек реш-я дилеммы «риск-дох-ть».

Оптим. КП не всегда совпадает со сбалансир., т.к б. на опред. этапе своей деят-ти в силу ряда внеш. факторов м. осущ. выдачу кредитов с меньшей доходностью и большим риском в ущерб сбалансир-ти портфеля, но с целью укрепления своей конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке кред-ых услуг, привлеч-ия новых клиентов и др.

По признаку диверсиф-ти:*диверсиф-ый КП, удовлетвор. треб-м дивер-ии по видам кред. оп-ий, контингенту размещения, срокам, дох-ти и т.д.;*концентрир-ый КП, хар-ся высок.уд.весом кред. оп-ий опред. вида или 1 катег-и кредитоп-лей. Валовой КП, опред. путем суммир. срочной, пролонг., просроч. зад-ти по всем актив.кред.опер-ям. Вал. кред. портфель клиентам по виду кредитоп-лей:

- деловой- остаток зад-ти по кред. оп-ям с ЮЛ, *персональный-остаток зад-ти по кред. оп-ям с ФЛ.

С 2006 г. Выд-ся также рознич. портфель – сов-ть треб б. к ФЛ и ИП, отвеч-их опред. усл-ям.

Чистый кред.портфель рассч-ся путем вычитания из вал. портфеля суммы резервов на покрытие возм. убытков по кред. операциям, отраж. на пасс. счетах 2-го класса ежедн. баланса. Он предст. собой ту сумму кред.вложений, кот. реально м.б. возвращена б. на анализир. дату. Для начисл-я резерва на покрытие возм.убытков вал. клиент. кред. портфель подраздел. на 5 групп со след. ур. риска: 0, 10, 30, 50 и 100 % .

Для опред. размера кред. портфеля, взвешенного на риск, прежде всего след. вал. клиентск. портфель подраздел. на 7 групп кред. риска (от 0 до 150. Из остатка зад-ти по кажд. группе кред. риска вычит.сумма созд.о по этой группе резерва на покрытие возм. убытков и получ. сумма коррект. на устан. ур-нь риска. Сумма получ. результ. по всем группам кред. риска предст.т собой клиентск.кредитный портфель, взвешенный на риск.

Для эфф. упр-ия кред.м портфелем необходим его анализ по различ. колич. и кач.хар-ам как в целом по б., так и по его структур. Подраздел.. Колич. анализ зак-ся в изучении в динамике - состава и стр-ры вал.клиент. кред. портфеля по эк. признакам. Кач. анализ: анализ-ся в динамике чист. кредитный портф., взвешенный на риск как в целом по б. Кач-во кред- портф. – 1 из важн. показа-й деят-ти ком. б., непосред. влияющих на его финн.устойч-ть и надежность. Оно хар-ет, кач-во банк. упр-ия, налаженность взаимоотнош. м/у б., его клиентами и др. финн.-кред. инст-ами В междунар. практике для оценки применяют рейтинг, основ. на агрегатных показателях и хар-ах, кот. дает возм-ть ранжировать б. по кач-ву их кред. портфелей и месту среди др. кред.х институтов. Рейтинг устан-ся в результ:*собств. анализа кач-ва кред. портфеля;*независ. экспертизы специализир. банк.рейтинг. агентствами: «Standard & Poor’s», «Fitch IBCA», «Moody’s»; *оценке надзорных органов, кот. более объективна, чем проч. оценки.