51. Сущность и классиф-я банк. Рисков. Управление банк. Рисками.

Б подвергаются общим рискам, свойственным субъектам хоз-ия, несут риски, вытек-ие из специфики банк. деят-ти. Б обычно предпоч. предупредить риск, а если это невозможно, то свести его к минимуму. Для Б актуален фин. риск, под кот. понимают вероятность снижения доходов, потерю прибыли, возникновение убытков при проведении банком любых операций.

Виды фин. риска:

1. Риски по банк. Сделкам; ценов.И кред. Риск.

Кредитный риск - это риск возникновения у банка убытков по причине неисполнения должником своих обязательств по кредитному договору.

Ценовой риск вкл. в себя % риск, риск несбалансир. ликвидности, валютн. риск. % риск предпол. вероятность возникн-я у Б потерь в случае, если средняя стоимость привлеч. ресурсов может превысить процентную доходность работающих активов. Риск несбалансир. Ликв-ти - это опасность потерь в рез-те неспособности Б покрыть свои обязательства по пассивам за счет требований по активам. Валютн. риск связан с колеб-ем курсов и пр. собой опасность потерь рез-те измен. курсов ин. валют по отнош. к нац. валюте.

2. Операц. риск - риск возникн-я у Б потерь в рез-те несоотв-я установленных Б порядков и процедур совершения банк. операций закон-ву или их нарушения сотрудниками Б из-за некомпет-ти или ошибок, несоотв-я или отказа используем. Б информац. систем, а также в рез-те действия внешн. факторов.

3. Риск собств. ликв-ти предпол. Возникн-е у Б проблем с выполн. Обяз-в перед клиентами.

Риски могут быть чисто банк. (кред., %) и внешние - носят общий характер (отрасл., региона, страны).

Также выделяют внешн. риски, которые не связаны с деят-ю банка или какого-либо клиента (экономические, политические и т.д.) и внутренние - включают риски по осн. (РКО, кредитование) и вспомог. (внебалансовые операции) деят-ти Б.

В зав-ти от типа или вида Б принято выделять риски специализир-х Б и универс. Б.

Факторы фин. рисков м.б. разбиты на внутр. и внешн..

Метода измерениия рисков:

Статист. предпол. анализ статист. рядов за возможно больший промежуток времени с целью опред-я приемлемой и недопустимой для данного банка зон риска.

Метод экспертных оценок включает в себя сбор и обработку мнений экспертов, составление обобщающих рейтинговых оценок (коэффициентов) я их «привязку» к определ. зонам рисков. Аналит.й метод означает углубленный анализ выявленных зон рисков (с привлечением ранее названных методов) с целью установить оптим. уровни приемл. рисков для какого вида операций Б или для их совок-ти.

Каждый Б д. думать о миним-и своих рисков, т.е. об управлении ими (предвидение и идентифик. рисков; опред-е их вероятных размеров и последствий; разраб. и реализ. мероприятий, направл. на предотвращение или минимизацию соответств-х потерь). Если предотврат. риски все же не удалось полностью, то вступает в силу последний из возможных способов — их возмещение (создание и использ-е Б рез. фонда, формир-е и исп-е спец-х резервов, списание соотв. сумм на убытки.

Банк. органы упр-я рисками: Правление Б, кредитный комитет, в некоторых Б — комитет по управлению активами и пассивами; служба внутреннего контроля; руководители функцион. подразделений.

Также актуальн. явл. нормат. регул-е уровня рисков Б (соблюдение банком нормат. безоп. Функц-я, кот. устан. НБ РБ для Б и НКФО).

52. Сущ-ть кред. риска, причины его возник-ия. Упр-ие банк. Кред. риском

К А б., подверж. кред. риску, можно отнести подавляющ.часть банк. А, поскольку кред. риск, кот. предст. собой риск невозврата дол-ком позаимств.х ср-тв, присутс. всюду, где происх. размещ-ие б. ср-тв на возврат. основе.

Причины:внутр(концентрир.кред.портфель,нетщат.проверка клиента,неликв.обеспеч),внешн(эк.кризис,форс-можорные обст-ва,трудности отрасли)

В НПА НБРБ опред. те виды А, кот. под­вверг. кред. риску:*все виды кред-ов, предос-х ЮЛ (кроме б.), ИП,ФЛ;*фин. аренда (лизинг);*факт-нг;*ср-ва по опер-ям «Репо»;*задол-сть, возник. при выдаче и продаже век­селей с отсроч. оплаты;*исполн-ые б. обяз-ва, выдан. за третьих лиц;*межбанк. кредиты и депозиты;*ср-ва на кор. счетах в др. б.;*ср-ва в векселях и депоз. серт-ах др. б.. В результ. осущ. привед. выше опер-й у б. формир. та часть А, кот. опред. в шир. смысле как кред. портфель б.

Под методом уп-ия бан­к.кред. риском поним. сов-ть приемов и сп-ов воздействия на упр-ый объект для достиж-я поставл. б. целей. Осн. целями упр-ия банк. кред. риском явл. его предупр-ие и миним-ия, а также поддер-ие рис­ка на опред. уровне.

Упр-ие кред. риском сост. из этапов:*оценка кред. риска;*монит-г кред. риска;*регул-ие кред. риска.

Испол-ся различ. сп-бы предупр-ия и миним-ции кред. риска. 1) предварит. анализ кредитосп-и и платеж-ти потенц. кредитоп-ля,; 2) испол-ие различ.сп-ов обесп-ия исполне­ния долж-ом обяз-тв (залога, гарантий и др.); 3) созд. спец. резерва, кот.обесп-т воз­м-ть спис-ия с баланса б. безнад. зад-ти.

Упр-ие совок. риском кред.портфеля б. происх. в результ. примен-ия различ. методов, среди кот. 1 из осн. явл-ся диверс-ия. Реал-ия дан. принципа на прак-ке пред­пол. распред-ие кред. ресурсов б. по различ­. катег-ям кредитоп-ей, видам кред. про­дуктов, срокам предост-ия, видам обеспеч-я и др. приз-ам.

НБРБ установлен ряд обяз-ых для бел. б. эк. нор-ов, огр-щих крупные кред. риски. Нор-вы, огран-щие крупные кред. риски:*макс. размера риска на 1 клиента (группу взаимосвяз. клиентов);*крупн.рисков;*риска на 1 инс-ра и связ. с ним лиц;*рисков по инс-ам;*риска по ср-ам, размеще. в заруб. странах, не вход.в группу «А».

Данные нор-вы служат одним из средств мин-ии кред. рисков б. Ограничение 1) размера риска на 1 клиента или группу взаимосвяз. клиентов устан-ся для уменьш. вероятных уб-ов б. в сл., ког­да вложенные в риск. опер-и ср-ва не возв-тся вовремя и в полн. размере. Нор-в макс. размера риска на 1 кл-та предст. %е соот-ие сов. сум­мы треб-ий б. к клиенту и соб. кап-ла б.(20%в первые 2 года и 25% в послед годы) 2) Нор-в сумм. величины крупных кред. рисков - не м. превышать шестикратн. размера норм-го кап-а б.3) Нор-в макс. разм. кред. риска на 1 инс-ера-ФЛ и взаимосвяз. с ним ФЛ – не м.превыш. 2% от НК.;4) Нор-в макс. разм.кред. риска на 1 инсайдера-ФЛи взаимосвяз.с ним ЮЛ- в первые 2 г после гос. рег-ии, не м. превыш. 10 % от НК ., , в послед. деят-ти – 15%; 5) Нор-в макс. размера кред.риска на 1 инс-ра-ЮЛ - в перв. 2 г.после гос.рег-и б., НКФО не м. превышать 10 % от НК Б, в послед. годы деят-ти – 15 %; 6) Нор-в сумм. величины кред. рисков на инс-ов-ЮЛ и инс-ов-ФЛ и взаимосвяз. с ними ЮЛ - не м. превышать 50 % от НКБ;7) Нор-в сумм. величины кред. рисков на инс-ов-ФЛ и взаимосвяз. с ними ФЛ – не м. превыш.5 % от НКБ; 8) Нор-в макс. размера кред. риска по ср-ам, размещ. в странах, не входящ. в группу «A» устан-ся в размере 100 % от НКБ. Под инсайдером пон-ся Ю и ФЛ, связанные с б., его учре-ми и в силу связан­ности способные повлиять на решение б. при осущ-ии операций с ними.

53. Сп-бы и ист-ки возмещ. кред. риска. Спец.резерв на покрытие возм. убытков по А.

Спосбоы и ист-ки возм-я кред. риска: 1)обращение взыскания на примен-ое при кредит-ии обеспеч-ие(реализ залож-го имущества, истребование суммы задолж-ти у поручителя); 2)уступка требов-я пробл. Задолж-ти нов. Кредитодателю; 3)перевод долга на другого кредитопол-ля; 4)страхов-е риска путём создания спец-го рез-ва по активам банка, подверж. кред. риску; 5)обращение банка к специализир. организациям (коллекторским агенствам).

НБРБ установлен ряд обяз-ых для бел. б. эк. нор-ов, огр-щих крупные кред. риски. Нор-вы, огран-щие крупные кред. риски:*макс. размера риска на 1 клиента (группу взаимосвяз. клиентов);*крупн.рисков;*риска на 1 инс-ра и связ. с ним лиц;*рисков по инс-ам;*риска по ср-ам, размеще. в заруб. странах, не вход.в группу «А».

Данные нор-вы служат одним из средств мин-ии кред. рисков б. Ограничение 1) размера риска на 1 клиента или группу взаимосвяз. клиентов устан-ся для уменьш. вероятных уб-ов б. в сл., ког­да вложенные в риск. опер-и ср-ва не возв-тся вовремя и в полн. размере. Нор-в макс. размера риска на 1 кл-та предст. %е соот-ие сов. сум­мы треб-ий б. к клиенту и соб. кап-ла б.(20%в первые 2 года и 25% в послед годы) 2) Нор-в сумм. величины крупных кред. рисков - не м. превышать шестикратн. размера норм-го кап-а б.3) Нор-в макс. разм. кред. риска на 1 инс-ера-ФЛ и взаимосвяз. с ним ФЛ – не м.превыш. 2% от НК.;4) Нор-в макс. разм.кред. риска на 1 инсайдера-ФЛи взаимосвяз.с ним ЮЛ- в первые 2 г после гос. рег-ии, не м. превыш. 10 % от НК ., , в послед. деят-ти – 15%; 5) Нор-в макс. размера кред.риска на 1 инс-ра-ЮЛ - в перв. 2 г.после гос.рег-и б., НКФО не м. превышать 10 % от НК Б, в послед. годы деят-ти – 15 %; 6) Нор-в сумм. величины кред. рисков на инс-ов-ЮЛ и инс-ов-ФЛ и взаимосвяз. с ними ЮЛ - не м. превышать 50 % от НКБ;7) Нор-в сумм. величины кред. рисков на инс-ов-ФЛ и взаимосвяз. с ними ФЛ – не м. превыш.5 % от НКБ; 8) Нор-в макс. размера кред. риска по ср-ам, размещ. в странах, не входящ. в группу «A» устан-ся в размере 100 % от НКБ. Под инсайдером пон-ся Ю и ФЛ, связанные с б., его учре-ми и в силу связан­ности способные повлиять на решение б. при осущ-ии операций с ними.

Поэтому 1 из способов ми­н-ии банк. кред. риска явл. создание б. спец. резерва, обеспеч. накопление ср-в, за счет использ-я кот. впослед.возмож­но компенсир.потерю безнадеж. А.

Формир резерва осущ-ся на основ. про­изведенной б. класс-ии А по группам кред. риска:*сп-ти дол-ка вернуть долг;*кач-ва и дост-ти обесп-ия;*кол-ва пролонгации (1 и >);*длит-ти просроч. зад-ти (до 90 дн., от 91 до 180 и >).

А, подверж.кред. риску, подразд. на 5 групп риска. По I-й риска спец. резерв на покрытие возм. убытков по А , подверж. кред. риску, за искл. средств, размещ. на кор.счетах в др. б., и ср-в в расчетах по опер-м с б., форм-ся в размере 1 % от общ. суммы зад-ти по соотв. А, классиф-м по данной группе риска. По II-й10 до 30 %.По 3 от 30 до 50 %.По 4 от 50 до 100 %.По 5-100 %.

Ежемес. в НБ б. предст-ся отч-ть «Расчет размера спец. рез-ва на покрытие возм. уб-ков по А, под­верж. кред. риску». В ней опред. сумма рас­че. резерва на отч. дату и показ-ся сумма факт. созд. резерва. Цель их сопост-ия-опр-ть полноту формир-ия рез-ва, . Кроме того, в НБ ежемес. предст-ся «Свед-ия о движении спец.о рез-ва на покрытие возм. убытков по А, подверж. кред. риску». В сведениях указ-ся суммы входящ. остатка на нач. года, доначисления и умен-ия резерва за отч. период и суммы остатка на отч. дату.

54. Сущ-ь и класс-ия опер-й б. с ц.б. Портфель ц.б банка.

ЦБ – док-ты, удостове­р. выраж-ые в них имущ. права или отнош-ия займа влад-ца ц.б. относ. эмит-та.

Согласно б. зак-ву РБ ком. б-ки могут совмещать обычные б-кие опер-и с опер-и на РЦБ, осущ. при этом как непроф-ую, так и проф-ую д-ть. Как уч-ки РЦБ ком б-ки РБ могут выступать в кач.: -эмитентов ц.б; -инвест-ов; -посред-ов.

Явл. рядовым уч-ом РЦБ, ком­. банк м. выступать как в роли эм-та, так и инв-ра. Эм-ом КБ явл. при вып-ке соб­ст. акций, облиг., векс., деп. и сберег. сертиф-ов. В роли инв-ра, б-к фор­мир. свой портфель ц.б. Ком. б-ки в РБ м. выполн. все виды проф-ой д-сти на РЦБ. Искл. явл. лишь деят-ть ин­вест. фонда.

В рамках проф. д-сти на РЦБ б-ки м. заним-ся: 1 посред. д-стью ( куплю-продажу ЦБ за счет и по поруч.клиентов). 2 ком­. д-сть: (покупка б-ком за свой счет и от своего имени ЦБ и их послед-ая продажа с целью получения дохода) 3 депозитар. д-сть (учет, расчет и хранение ЦБ) 4 д-ть специализир. ре­гистратора, кот свя­зана с вед-ем для АО реестров их акцио­неров. 5 доверительные операции 6. консульт. услуги по вопр.РЦБ,

Класс-ция оп-ий б-ков с ц.б: 1. Пасс. Оп-ии — направлены на формир-ие ре­с.базы б-ков и закл-ся в вып-ке б-ками соб­ств.ЦБ. 2. Актив. Оп-ии — связаны с размещ-ем ресурсов в ЦБ и получ-ем б. доходов в виде дивид-ов или %. 3. Посред. оп-ии — пров-ся за счет и по по­руч. клиентов. Доходы б.от этих оп-ий, выражаются в комисс. вознаг-ии или % от получ. клиентами дохода.

Портфель ц/б ком б. - все ц/б, к-ми он располагает. по видам ц/б выдел различ секции: облигацион, секцию акций , векселей. По видам эм-ов: портфели гос. и корп.ц/б. В завис. от целей формир-я портфеля ц/б: торг. и инвест. портфели.

Группир-ка ц/б в портфеле б. по 3 направл-ям: 1) ц/б для торговли; 2) ц/б, удерживаем. до погаш-я; 3) ц/б, имеющиеся в наличии для продажи

Осн критериями, к-ми руков-ся б. при выраб-ке инвест.пол-ки и опред-и стр-ры портфеля ц/б явл.: * ликвид-ть; * ур-нь доход-ти; * размер банк-х % ставок. Особ вним-е д.удел-ся ликвид-ти активов. Она хар-ся возм-тью реал-и ц/б без серьезн потерь. При равном ур-не ликвид-ти предпочт-е отдается ц/б, приносящ. больш. дох.

Упр-е портфелем ц/б — проц-с, содерж. ряд этапов: планир-е и формир-е портфеля в соотв-и с целями банка-инвестора; ан-з и регул-е состава портфеля с целью вып-я поставл-х п-д б. инвест. задач при поддерж-и должн ликвид-ти портфеля и минимиз-и расх-ов, связ-х с ним. При исп-и пасс. Страт-ии возм-ны неск-ко вар-тов формир-я б. портфеля ц/б. 1 из них предполаг равномерн распредел-е влож-й м-ду ц/б разн сроч-ти. Другой сост в том, что банк осущ-ет осн влож-я в бумаги с оч коротк и оч длин сроками, и лишь небольш часть портфеля представл среднеср ц/б. В рез-те исп-я обоих вар-тов ком. банком формир-ся портфель, достат-о сбалан.по рискам и дох-ам.

Сущ-ют 2 вар-та орг-и упр-я портфелем ц/б. При 1-ом все управленч ф-ии, связ-ые с портфелем ц/б, выполн-ся его держ-лем самост-о. При 2-ом- все или больш часть ф-й по упр-ю портфелем передаются др лицу в форме доверит упр-я. Банки РБ упр-е портфелями ц/б осущ-ют самост-о.