АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ

ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА

Кафедра «Финансы и кредит»

для студентов заочной

и сокращенной форм обучения

Составитель

старший преподаватель

кафедры «Финансы и кредит»

Анистратенко О.В.

Севастополь

2011

Анистратенко О.В. Краткий конспект лекций для самостоятельного изучения курса «Деньги. Кредит. Банки (часть 2)» для студентов заочной и сокращенной форм обучения. – Севастополь. – 2011. – 51 с.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………...……………………………………………………………………..4

1 Возникновение и сущность банков, их функции и роль в развитии экономики …………6

2 Понятие банковской системы, её элементы. Виды банков…………………………….……8

3 Центральные банки и их функции …………………………………………………….……….10

4 Основы денежно-кредитной политики…………………………………………………………11

5 Основы организации и деятельности современных коммерческих банков…………….14

6 Ресурсы коммерческих банков и порядок их формирования……………………………..16

7 Услуги коммерческих банков……………………………………………………………………22

8 Кредитные операции и кредитная политика банка………………………………………….26

9 Организация расчетно-кассового обслуживания в коммерческих банках………………28

10 Нетрадиционные банковские услуги…………………………………………………………29

11 Доходы, расходы и прибыль банка…………………………………………………………..30

12 Международные финансовые и кредитные институты…………………………………..34

Глоссарий…………………………………………………………………………………………….38

Дополнительные материалы……………………………………………………………………...41

Литература……………………………………………………………………………………………47

ВВЕДЕНИЕ

Курс ДКБ представляет собой самостоятельный раздел экономической науки, связанный с функционированием денег, кредита и банковской системы в экономике. В курсе ДКБ рассматривается система денежно-кредитных отношений, определяется роль и функции Центрального банка и коммерческих банков в экономическом пространстве, изучаются методы денежно-кредитного регулирования.

Курс ДКБ является основополагающим теоретическим курсом специальности «Финансы и кредит», тесно связан с такими дисциплинами как «Финансы», «Мировая экономика», «Рынок ценных бумаг», «Страховое дело», «Бухгалтерский учет», «Статистика» и др. В свою очередь курс является базовым для изучения дисциплин специализации «Банковское дело».

Цель курса «Деньги, кредит, банки» состоит в формировании у будущих специалистов финансово-кредитного профиля современных фундаментальных знаний в области теории денег, кредита, банков, раскрытие исторических дискуссионных теоретических аспектов, их сущности, функций, законов, роли в современной рыночной экономике.

Задачи курса «Деньги, кредит, банки»:

• изучение закономерностей денежного оборота кредита;

• анализ процессов создания, тенденций построения и организации современных денежных, кредитных, банковских систем и их элементов;

• изучение роли денег, кредита и банков в регулировании макроэкономических процессов;

• формирование современного представления о месте и роли центральных и коммерческих банков в современной рыночной экономике;

• формирование у студентов навыков систематизации и оценки различных явлений и закономерностей в денежно-кредитной сфере экономики;

• овладение приемами анализа и прогнозирования процессов в сфере денежно-кредитных операций.

В процессе изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки» студенты приобретают фундаментальные экономические знания в области, связанной с функционированием денежно-кредитной сферы, овладевают основными методами работы в кредитных организациях.

По результатам изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки» студент должен знать:

 основные дискуссионные вопросы современной теории денег, кредита, банков, позицию экономической науки по вопросам их сущности, функций, законов и роли в современном экономическом развитии национальной и мировой экономик;

 современное законодательство, нормативные и методические документы, регулирующие денежный оборот, систему расчетов, в том числе в сфере международных экономических отношений, деятельность кредитных организаций, практику применения указанных документов;

 основы организации и регулирования денежного оборота, особенности реализации денежно-кредитной политики в различных странах, применяемые методы и инструменты денежно-кредитного регулирования, антиинфляционной политики, особенности проведения денежных реформ в отдельных странах, специфику функций, задач, направлений деятельности, основных операций центральных и коммерческих банков.

По результатам изучения дисциплины «Деньги, кредит, банки» специалист должен уметь:

 анализировать статистические материалы по денежному обращению, расчетам, состоянию денежной сферы, банковской системы;

 анализировать периодическую литературу по вопросам состояния и отдельным проблемам денежно-кредитной сферы экономики;

 уметь оценивать роль банков в современной рыночной экономике.

Изучение курса «Деньги, кредит, банки» рассчитано на два семестра: в первом семестре изучается общая теория денег и кредита; во втором семестре изучаются основы функционирования банков и банковской системы.

1 Возникновение и сущность банков, их функции и роль в развитии экономики

В системе причин образования банков как институтов публичного кредита следует разделять общие и специфические для каждой страны.

Общие причины создания банковской системы характеризуют потребность в ней и возможности, потенциал развития.

Потенциал развития банковского дела определяется уровнем зрелости рыночной экономики, специализацией функций предпринимательства, масштабами распространения денежных отношений.

Необходимость развития банковской сети обусловливается потребностями:

1) конвертации видов и форм денег, обеспечения платежей по торговым операциям однообразной монетой;

2) обеспечения безопасности денежных счетов;

3) борьбы с ростовщичеством;

4) удешевлению стоимости кредитования;

5) сокращения издержек на организацию наличного денежного обращения, распространения безналичных расчетов;

6) создания платежных средств, ускорения оборота общественного капитала;

7) образования общего ссудного ища и эффективного использования свободных денежных средств.

Наряду с общими моментами всегда проявляются конкретно-исторические обстоятельства при решении того или иного вопроса. Эти особенные моменты могут быть связаны с:

1) усилившимся дефицитом государственного бюджета, поиском более дешевых внутренних источников заимствования в такой ситуации, когда иные себя исчерпали;

2) проведением реформ в области государственного управления финансами, например с таможенной реформой.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк, как элемент банковской системы:

• имеет статус банка, лицензию;

• функционирует в пределах определенных правовых норм;

• способный к саморегулированию;

• взаимодействует с другими элементами банковской системы.

Современному коммерческому банку присущие следующие черты:

• банк — это универсальное предприятие, что функционирует в сфере обмена;

• его специфический продукт (товар) — деньги, платежные средства;

• его основа (главное свойство) — осуществление кредитных операций; потому банк — это коммерческое учреждение, что организует и осуществляет движение заимообразного капитала и обеспечивает получение прибыли;

• производственный характер деятельности (создание дополнительных средств обращения, процента как формы дополнительной стоимости).

В структуре банковской системы выделяют такие типы коммерческих банков.

По принадлежности уставного капитала и способу его формирования различают:

• государственные; это преимущественно центральные банки, отдельные коммерческие или специализированные банки, национализированные полностью или путем приобретения государством контрольного пакета акций;

• частные финансовые институты могут быть образованы на основе любой организационно-правовой формы;

• банки, созданные при участии иностранного капитала, или иностранные банки.

По организационно-правовой форме деятельности: АО (акционерные), ООО (паевые).

По характеру деятельности банки разделяются на универсальные и специализированные (по клиентской, отраслевой, или функциональной специализации). Универсальные банки выполняют все виды кредитных, расчетных и других финансовых операций. Специализированные банки ограничивают количество операций 1-3-видами услуг.

Отдельно выделим территориальный признак. В соответствии с ним банки разделяются на международные, национальные, региональные, межрегиональные, муниципальные, заграничные. Кроме того, в процессе концентрации и централизации банковского капитала возможное появление разных объединений банков и других кредитных организаций.

Основные функции коммерческих банков

Функции	Экономическое значение
Привлечение (аккумуляция) средств	стимулирование сбережений в стране, обеспечение кредитной деятельности
Посредничество в кредите	свободное перемещение финансовых ресурсов
Расчетно-платежная	профессиональное управление платежами и расчетами
Депозитная эмиссия	увеличение денежной массой в обращении путем предоставления кредитов
Эмиссионно-учредительная	обеспечение эффективного направле-ния сбережений, в т.о. для производственных целей
Предоставление услуг	максимальное удовлетворение индивидуальных потребностей клиентов

Традиционно ученые-экономисты определяют роль банковской системы как содействие расширенному воспроизводству, в частности:

- экономия материальных ресурсов и затрат общественного времени при обслуживании хозяйственного оборота страны;

- обеспечение развития материально-технической и инновационной базы предприятий посредством кредитования;

- улучшение финансовых результатов деятельности предприятий за счет получения доходов от депозитов (депозитов юридических лиц);

- улучшение уровня (качества) жизни населения посредством увеличения доходов домохозяйств за счет получения процентов по депозитам и улучшения благосостояния за счет потребительского и ипотечного кредитования;

- содействие развитию рынка ценных бумаг;

- увеличение доли отечественных инвестиций за счет банковских вложений в реальный сектор экономики и участия в финансово-промышленных группах;

- обеспечение перераспределения капитала из наиболее рентабельных отраслей в отрасли, требующие вливаний для развития;

- содействие развитию внешнеэкономической деятельности;

- влияние на сокращение объемов теневого сектора экономики.

Таким образом, несмотря на наличие различных подходов к определению роли банковской системы в развитии страны безусловным является то, что современная экономическая система общества уже немыслима без цивилизованной и развитой банковской системы.