6.5. Визначення експлуатаційних витрат

При порівнянні програмних засобів експлуатаційні одноразові витрати по проектному рішенню і аналогу включають вартість підготовки даних і вартість машино-годин роботи ПЕОМ.

ЕП(А) = Е1 П(А) + Е2 П(А) ,

(6.8)

де - одноразові експлуатаційні витрати на проектне рішення (аналог), грн.;

- вартість підготовки даних для експлуатації проектного рішення (аналогу), грн.;

- вартість машино-годин роботи ПК для проектного рішення (аналогу), грн.

Річні експлуатаційні витрати визначаються з формули:

(6.9)

де - періодичність експлуатації проектного рішення (аналогу), раз/рік.

Вартість підготовки даних для роботи на ЕОМ визначаємо за формулою:

(6.10)

де – номери категорій персоналу, які беруть участь у підготовці даних;

– чисельність співробітників і-ї категорії, чол.;

– трудомісткість роботи співробітників і-ї категорії, чол.;

– середньогодинна ставка робітника і-ї категорії з врахуванням відрахувань до державних цільових фондів, грн./год.

Середньогодинна ставка оператора визначається за формулою:

,

(6.11)

де – основна місячна зарплата працівника і-ї категорії, грн.;

– коефіцієнт, який враховує збори до спеціальних державних фондів;

– місячний фонд робочого часу, год.

Основна місячна заробітна плата оператора складає 2000,00 грн./міс.

Кількість робочих годин у місяці – 192 год. Тоді середньогодинна ставка оператора складає:

= 2000 * (1 + (0,332+0,0087+0,014+0,016)) / 192 = 14,28 (грн).

Вихідні дані та результати розрахунків витрат на підготовку даних для експлуатації на ЕОМ зводимо у таблицю 6.5.

Таблиця 6.5.

Розрахунок витрат на підготовку даних для роботи на ЕОМ

Категорія персоналу	Чисельність співробітників і-ої категорії, чол.	Час роботи співробітників і-ої категорії, год.	Середньогодинна ЗП співробітника і-ої категорії, грн.	Витрати на підготовку даних, грн.
1	2	3	4	5
Пр. рішення Оператор	1	0,70	14,28	10,00
Всього				10,00
Аналог Оператор	1	1	14,28	14,28
Всього				14,28

Витрати на експлуатацію ЕОМ визначаються за формулою:

,

(6.12)

де t - витрати машинного часу для одноразової реалізації проектного рішення (аналогу), год.;

S_m - вартість однієї машинної години роботи ЕОМ 7,5 грн./год.

= 7,5*0,7= 5,25 (грн.)

= 7,5*1= 7,50 (грн.)

Таким чином, одноразові експлуатаційні витрати по ПР складають:

Е_П=10,00 + 5,25= 15,25 (грн.)

Е_А=14,28 + 7,5= 21,78 (грн.)

Періодичність використання ПЗ становить 365 раз/рік

Тоді річні експлуатаційні витрати складають:

B_(e)П = 15,25 *365 = 5564,79 грн.

B_(e)А =21,78 *365=7949,70 грн.

6.6. Розрахунок ціни споживання проектного рішення

Ціна споживання ( ) – це витрати на придбання і експлуатацію проектного рішення за весь строк його служби:

,

(6.13)

де Ц_п – ціна придбання проектного рішення, грн.:

,

(6.14)

де П_р – норматив рентабельності (16%);

К₀ - витрати на прив’язку та освоєння проектного рішення на конкретному об’єкті (дорівнює нулю), оскільки ніяких установлень нових програм та утиліт непотрібно;

К_к - витрати на доукомплектування технічних засобів на об’єкті (дорівнює нулю), оскільки проект не потребує додаткових технічних засобів тому що проектується на існуючій техніці;

C_ПДВ – ставка податку на додану вартість (20%).

Таким чином, ціна придбання проектного рішення дорівнює:

8530,18 (грн.)

Ціна придбання аналога відома і становить приблизно:

Ц_А = 9588,00 грн.

- теперішня вартість витрат на експлуатацію проектного рішення (за весь час його експлуатації), грн.:

,

(6.15)

де - річні експлуатаційні витрати в t-ому році, грн.;

- строк служби проектного рішення, років;

- річна ставка проценту банків.

Якщо впродовж всього строку експлуатації , то:

,

(6.16)

де – ставка дисконта на період Т, яка визначається залежно від процентної ставки R (R=0,25) і періоду експлуатації Т (Т=3 років).

При R=0,25 має такі значення:

Т	0	1	2	3
	1,0	0,80	0,64	0,512

= (0,8+0,64+0,512) = 1,952

Тоді ціна споживання проектного рішення дорівнюватиме:

Ц_с(п) = 8530,18 + 1,952*5564,79= 19392,65 (грн).

Аналогічно визначається ціна споживання для аналогу:

Ц_с(А) = 9588,00+ 1,952* 7949,7 =25105,81 (грн).