37. Управління грошовим потоком – отримання банківських кредитів.

Основними факторами що впливають на формування грошового потоку виділяють наступні: 1)стан власних обігових коштів підприємства (їх недостатність), 2)затримка надходження виручки від реалізації, 3)здійснення попередньої оплати тов-мат цінностей. 4)відкриття акредитива, отримання чекової книжки (у разі недостатності плат засобів), 5)використання факторингових послуг, 6)сезонні коливання у заготовці сировини, виробництва та реалізації продукції, 7)зростання дебіторської заборгованості покупців, 8)наявність простроченої дебіторської заборгованості. Основними завданнями управління грошовим потоком при отриманні банківських кредитів є наступні: 1)оптимізація розміру потоку (Це досягається шляхом: збільшення власних обігових коштів: визначення реальної потреби (розрахунок нормативу), пошук джерел фінансування; прискорення реалізації продукції; підвищення гарантій реалізації (зменшення ступеня ризику). 2)оперативне формування потоку (отримання кредиту): це досягається шляхом підвищення фінансової стійкості (кредитоспроможності) підприємства; пошук банку партнера; оперативне оформлення кредитної угоди та отримання кредиту. 3)здешевлення потоку (зменшення його вартості) шляхом: оптимізації (зменшення) обсягів кредитів, що залучаються; скорочення терміну користування кредитом. Отже вирішуючи задачу по отриманню банківського під-во повинно: збільшити власні обор кошти, прискорити реалізацію прод-ї і підвищити гарантії реалізації.

38.Структура вихідних грошових потоків на підприємстві та особливості їх формування.

Призначення вихідних грошових потоків полягає у використанні коштів за різними напрямами фін-господ д-ті. Ці потоки справляють суттєвий вплив на поточний фін стан, платоспроможність і кінцеві рез-ти д-ті п-ва. Особливості вихідних потоків під-ва: 1)більша частина вихідних потоків п-ва здійснюється у безготівковій формі. 2)формування вихідних потоків в часі обумовлена контрактами, угодами. 3)джерелами здійснення вихідних потоків виступають оборотні кошти, вирука від реалізаціїпрод-ї, тобто всі кошти, які знах-ся на розрах рах-ку. 4)вихідні потокивпливають на поточний фін стан і кінцеві фін рез-ти д-ті. Склад вихідних потоків: 1)оплата рахунків за ТМЦ – його абсолютна сума залежить від обсягу господ д-ті, рівня цін, форми розрах-в. Джерелом сплати можуть бути власні і залуч кошти. 2) платежі державі. Обсяг потоку форм-ся під впливом податкової політики і показників діяльності п-ва. Строки формування і джерела потоків визнач державою. Розмір потоку впливає на фін господ д-ть через собівартість і розподіл приб-ку. 3)Виплата з/п. Обсяг залежить від обсягу вир-ва, трудомісткості праці і прод-ті праці робітників. П-во може впливати на обсяг потоку в часі (строки виплати З/П регулюються законодавством і визначаються самостійно п-вом). Джерелом потоку виступає собів-ть (основн і додатков з/п) і прибуток (мат допомога, заохочення, соц виплати). 4)Перерахування коштів банківським установам. Абсол сума потоку формується під впливом: обсягу вир-ї д-ті, сезонних коливань в вироб-ві і реаліз прод-ї, фін стану під-ва, політики держави у визначенні облікової ставки. 5)Проведення інвестицій. Обсяг інвестицій визнач-ся під-вом самостійно і залежить від наявних фін ресурсів.

39.Вплив вихідних грошових потоків на поточний фін стан і кінцеві результати фін діяльності п-ва.

Призначення вихідних грошових потоків полягає у використанні коштів за різними напрямами фін-господ д-ті. Ці потоки справляють суттєвий вплив на поточний фін стан, платоспроможність і кінцеві рез-ти д-ті п-ва. Склад вихідних потоків: 1)оплата рахунків за ТМЦ – його абсолютна сума залежить від обсягу господ д-ті, рівня цін, форми розрах-в. Джерелом сплати можуть бути власні і залуч кошти, цей поток є неминучим, він зменшує величину фінансового результату, проте без цього грошового потоку не можлива подальша діяльність виробництва. 2) платежі державі. Обсяг потоку форм-ся під впливом податкової політики і показників діяльності п-ва. Строки формування і джерела потоків визнач державою. Розмір потоку впливає на фін господ д-ть через собівартість і розподіл приб-ку. 3)Виплата з/п. Обсяг залежить від обсягу вир-ва, трудомісткості праці і прод-ті праці робітників. П-во може впливати на обсяг потоку в часі (строки виплати З/П регулюються законодавством і визначаються самостійно п-вом). Джерелом потоку виступає собів-ть (основн і додатков з/п) і прибуток (мат допомога, заохочення, соц виплати). Цей поток є неминучим, він зменшує величину фінансового результату, проте без цього грошового потоку не можлива подальша діяльність виробництва. 4)Перерахування коштів банківським установам. Абсол сума потоку формується під впливом: обсягу вир-ї д-ті, сезонних коливань в вироб-ві і реаліз прод-ї, фін стану під-ва, політики держави у визначен облікової ставки. 5)Проведення інвестицій. Обсяг інвестицій визнач-ся під-вом самостійно і залежить від наявних фін ресурсів.