54. Условия международных расчетов

Международные расчеты включают в себя условия и порядок осуще­ствления платежей, выработанные практикой и закрепленные между­народными документами и правилами, а также ежедневную практичес­кую деятельность банков по их проведению. Большинство расчетов осуществляется безналично посредством записей на счетах банков. Для проведения расчетов банки используют зарубежные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками, которые со­провождаются открытием счетов “лоро” (иностранных банков в дан­ном) и “ностро” (данного банка в иностранных). Корреспондентские соглашения определяют порядок расчетов, размер комиссии, методы пополнения израсходованных средств.

Для осуществления международных расчётов клиент должен выполнять следующие условия

• иметь счёт в банке (счета частным лицам открываются на общих основаниях)

• иметь средства на счёте, достаточные для выполнения данного перевода

• представлять в банк по установленной форме платёжное поручение, должным образом заполненное и имеющее все достаточные реквизиты для осуществления платежа. Платёжное поручение может быть представлено в банк либо на бумаге, либо в электронном виде ( с использованием интернет-банка).

Расчеты по международным торговым контрактам являются наиболее

сложными и требующими высокой квалификации банковских работников. От выбора

форм и условий расчетов зависят скорость и гарантия получения платежа,

сумма расходов, связанных с проведением операций через банки. Поэтому

внешнеторговые партнеры в процессе переговоров согласовывают детали условий

платежа и затем закрепляют их в контракте. При составлении валютно-

финансовых и платежных условий контрактов обычно проявляется

противоположность интересов экспортеров, которые стремятся получить

максимальную сумму в валюте в кратчайший срок, и импортеров,

заинтересованных в выплате наименьшей суммы в валюте, ускорении получения

товара и отсрочки платежа до момента его конечной реализации. Выбор валютно-

финансовых и платежных условий сделок зависит от характера экономических и

политических отношении между странами, соотношение сил контрагентов, а

также от традиций и обычаев международной торговли данным товаром.

Межправительственные соглашения устанавливаю общие принципы расчетов, во

внешнеторговых контрактах четко формулируются подробные условия.

55 Понятие и виды междунар. Форм расчетов. Расчеты по открытому счету

Формы расчетов – это способы оплаты, передачи товаров и товаросопроводи-тельных документов. Состояние м/ународ. расчетов зависит от следующих факторов: глобализации мировой экономики; экономических и политических отношений между странами; валютного законодательства; международных торговых правил и обычаев; банковской практики; условий внешнеторговых контрактов; кредитных соглашений.

Особенностями международных расчетов являются:

– при их проведении экспортеры, импортеры, банки вступают в правовые отношения, обособленные от внешнеторгового контракта, лежащего в основе расчетов по сделке;

– регулируются национ. законодательством и междунар. банковскими правилами;

– проводятся на основе коммерческих и финансовых документов.

Факторы, влияющие на выбор форм международных расчетов:

– репутация и платежеспособность контрагентов по сделке;

– сложившийся обычай проведения расчетов на конкретном рынке (золота, бриллиантов, машин и оборудования, стройматериалов);

– конкурентоспособность конкретного товара и компании;

– состояние конъюнктуры конкретного рынка и мировой экономики в целом.

Традиционные формы расчетов, используемые в международной практике:

1 Банковский перевод – простое поручение банка своему банку-корреспонденту выплатить определ. сумму денег по просьбе и за счет перевододателя (импортера) получателю (бенефициару – экспортеру) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной суммы.

2 Инкассо – это поручение лица (экспортера), имеющего права требовать осуществление платежа (доверитель) своему банку получить от лица (импортера), обязанного осуществить платеж или акцепт переводного векселя, непоср-но либо через другой банк определенную денежную сумму или акцепт векселя либо подтверждение того, что через определенный срок эта сумма будет выплачена или вексель акцептован.

3 Аккредитив (от лат. accredo – доверяю, англ. letter of credit) – это документ, содержащий обязательство банка по поручению своего клиента (импортера) уплатить в пользу другого лица (экспортера) определенную денежную сумму (или акцептовать вексель) при предоставлении им определ. документов или выполнении иных условий.

4 Особое место занимают расчеты по открытому счету. Они представляют собой такую форму урегулирования взаимных требований и обязательств, при которой банки привлекаются лишь в исключительных случаях (когда остается часть поставки, непокрытая встречным объемом поставки). Суть этой формы расчетов состоит в том, что экспортер отгружает в адрес импортера (либо продавец в адрес покупателя) товары и отправляет соответствующие документы. При этом оба контрагента в своих бухгалтерских книгах делают соответствующие записи: экспортер – в кредит, а импортер – в дебет открытых счетов, производя, таким образом, взаимозачет. Такая форма расчетов обычно используется во внутрифирменной торговле либо между компаниями, безусловно доверяющими друг другу.

Формы расчетов отличаются по степени участия банков в их проведении, по степени надежности для участв. субъектов. Т.к., что покупатель (импортер) и продавец (экспор-тер) имеют противоположные цели, то им наиболее выгодны разные формы расчетов.

В частности, при оплате по факту поставки экспортеру невыгоден банковский перевод, так как существует риск неоплаты, но наиболее выгоден аккредитив, поскольку при соблюдении экспортером условий аккредитива средства будут списаны в его пользу. Импортеру выгодны расчеты в форме инкассо, так как осуществляется оплата фактически поставленного товара.