15.Кредитные операции как источник банковских доходов. Виды предоставляемых кредитов.

Кредитные операции банков - это операции по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования. Ссудные операции составляют основу активных банковских операций. На них приходится до 60 % всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов. Виды банковских кредитов. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. По основным группам заемщиков выделяют кредиты хозяйству, населению, государственным органам власти, другим банкам.

По назначению (направлению) различают кредит потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный, межбанковский.

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т. е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, вкладываемые в формирование оборотных фондов.

По срокам использования кредиты бывают до востребования и срочные, которые в свою очередь подразделяются на кратко - (до 1 года), средне - (от 1 до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет). Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне - и долгосрочным.

По обеспечению выделяют необеспеченные (бланковые) и обеспеченные кредиты, которые в свою очередь по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

16.Размещение денежные средств в депозиты бр.

Банк принимает свободные денежные средства юридических лиц (резидентов и нерезидентов) в российских рублях и иностранной валюте в депозиты. По договору банковского депозита Банк обязуется возвратить сумму вклада (депозита) и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Ставка процента зависит от вида, суммы и срока депозита.

Проценты на сумму депозита начисляются со дня, следующего за днем поступления этой суммы в Банк, до дня возврата депозита включительно. Начисление процентов производится по ставке, действующей в Банке на дату заключения договора. Выплата процентов производится в соответствии с условиями договора и может происходить ежемесячно, ежеквартально и/или в дату возврата вклада клиенту. Выплата процентов и возврат основной суммы депозита производится путем их безналичного перечисления на счет юридического лица, указанный в договоре.

18.Структура банковских активов. Их группировка по уровню ликвидности и степени риска.

Стрктура активов - соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к валюте баланса.

Активы банка вкл.в себя.(1.денежные средства,д.м. и камни. 2.счета и БР.в т.ч форы. 3.кор.счета в банках корреспондентов.4.ц.б.,приобретенные банком; 5.ссдная задолженность. 6 основные средства,нематериал.активы и материал-ые запасы. 7 использование прибыли в т.ч. налог на прибыль. 8.прочие активы.)

По уровню ликвидности:

1.высоко ликвидные активы (они находятся в немедленной готовности к выдаче.(наличные деньги в кассе,сред-ва на счетах в ЦБРФ, облигации БР.)

2 ликвидные активы (ср-ва. Находящиеся в распоряжении банка)

3 активы долгосрочной ликыидности (кредиты, кот. выданы на срок >1)

4 малоактивные активы (долгосрочные инвистиции, просроченная задолженность,некатируемые ц.бмаги)

По степени риска (для оценки ровня принимаемых рисков все активы банка делят на 5 групп,для каждой из которых устанавливает свой коэфициент потери стоимости. Группировка и порядок расчета суммы активов банка взвешеных с четом риска установленной инструкцией БР 110.

Каждой группе кредитных требований установлен коэффициент риска в % от 0 до 150. Взвешивание активов риска производится путем умножения остатка ср-в на соответствующем балансовом счете на коэффициент риска.

19. доходные и недоходные активы. Оптимизация портфеля активов с точки зрения доходности и рискованности операции. Активы бывают двух типов: доходные и недоходные (не приносящие дохода). Доходные активы банка — средства банковских, учетно-ссудных операций. Ссуды имеют более низкий показатель ликвидности и более высокий показатель рисковости, чем другие активы банка, однако именно они обеспечивают основной доход. Банки выдают ссуды предприятиям на промышленное развитие и коммерческие цели, ссуды на недвижимость, потребительские, а также межбанковские кредиты. Мелкие банки держат депозиты в более крупных, в обмен на услуги. Крупный банк может содействовать мелкому в приобретении ценных бумаг, проводить операции в иностранной валюте, принимать чеки и так далее.Если банк заявляет о банкротстве, его активы передаются уполномоченной организации. сти операций. Доходные активы повышенного риска.

Доходность активов и риск потерь при их совершении имеют прямую зависимость. Чем больше по активу доход, тем больше риск не получать не только этот доход, но и сами эти вложения. Доходность и ликвидность активов имеют обратную зависимость . Чем больше доход, тем меньше ликвидность актива.