0,01 X 100 X 5000 - 5000 тыс. Тенге
Доля одного страхователя в общем страховом фонде составит 50 тыс. тенге (5000/100). Данная величина представляет собой величину страхового взноса каждого страхователя. Нетто-ставка составит 1 тенге со 100 тенге страховой премии (50 x 100/5000).
На практике при проведении страхования сумма выплачиваемого страхового возмещения пострадавшим объектам, как правило, отклоняется от страховой суммы по ним. Причем, если по отдельному договору выплата может быть только меньше или равна страховой сумме, то средняя по группе объектов выплата на один договор может и превышать среднюю страховую сумму. Поэтому при расчетах нетто-ставка корректируется на коэффициент, равный отношению средней выплаты к средней страховой сумме на один договор. Нетто-ставка определяется по формуле:
Тн = Р x К x 100,
где Тн - тарифная нетто-ставка ;
Р - вероятность страхового случая;
К - поправочный коэффициент;
100 - единица страховой суммы (100 тенге).
Р = Кв/Кд,
_ _
К = В1/С1 ,
где Кв - количество выплат (страховых случаев) за период (обычно за год);
Кд - количество заключенных договоров в данном году, ед.;
_
В1 - средняя выплата на один договор;
_
С1 - средняя страховая сумма на один договор.
Тогда расчет нетто-ставки можно проводить по следующей формуле:
_ _
Тн = Кв x B1 / Kд x C1 x 100;
_
В = Кв x В1 ;
_
С = Кр x С1 ;
Тб = В/С x 100,
где Тн - тарифная нетто-ставка;
В - общая сумма выплат страхового возмещения;
С - общая страховая сумма застрахованных объектов;
100 - единица страховой суммы (100 тенге).
Данная формула есть не что иное, как показатель убыточности со 100 тенге страховой суммы.
Кроме нетто-ставки, рассчитывают брутто-ставку, т.е. тарифную ставку:
Тб = Тн + Н = Тн + Нс + Но
где Tб - брутто-ставка;
Тн - нетто-ставка;
Н - нагрузка;
Нс - статьи нагрузки, устанавливаемые в абсолютной сумме;
Но - статьи нагрузки, закладываемые в тариф в процентах к брутто-ставке.
Отсюда получаем:
Тб = (Тн +Нс) x 100/(100 - Но)
Если же все элементы нагрузки определены в процентах к брутто- ставке, то величину брутто-ставки можно установить по формуле:
Тб = 100 x Тн
100 - Но
Убыточность страховой суммы может быть рассчитана как по видам страхования, однородным объектам страхования, так и по отдельным страховым рискам.
Страховые взносы, собранные страховщиком, используются им как инвестиции (вложенный капитал), которые приносят определенный доход.
Размер годового дохода, приносимого вложенным капиталом, называется процентной ставкой, или нормой процента. Так, процентная ставка i = 0,40 означает, что каждый тенге вложенного капитала приносит 40 тыин годового дохода, а вся сумма капитала - 40%.
Иначе говоря, 1% = 100i
Общая величина дохода зависит от величины вложенного капитала, процентной ставки и времени, в течение которого он находится в обороте, или числа оборотов капитала за определенное время. Этот доход есть страховой фонд / года. Он рассчитывается по формуле:
Кt = К (1+i)t
где Кt - сумма страхового фонда, необходимая для выплаты страхового возмещения к концу t года;
К - первоначальная сумма страхового фонда, т.е. с позиции исходного периода, когда делается первоначальный взнос;
i - процентная ставка, в долях единицы;
t - фактор времени (число лет или число оборотов капитала).
С учетом дохода от вложенного капитала тарифные ставки в страховании жизни заранее занижаются на сумму этого дохода. Сумма первоначального взноса определяется по формуле:
К = Кt / (1 - i)t
Для упрощения расчетов вводится показатель V, называемый дисконтирующим множителем:
V = 1/ (1 + i )
Он приводится в специальных таблицах и позволяет заранее узнать первоначальную сумму взноса, необходимую для получения через t лет с учетом заданной процентной ставки определенной суммы страхового фонда.
Например, при i = 0,40 дисконтирующий множитель за 10 лет (V10) равен 0,0346.
Следовательно, чтобы через 10 лет при процентной ставке 0,40 получить 100 тенге, надо сегодня сделать взнос в размере 3, 46 тенге.
Тарифные ставки по страхованию на дожитие бывают единовременными и годовыми. Вначале рассчитывают единовременную ставку.