2) Актуарный риск

Актуарный риск - риск, покрываемый страховой компа­нией в обмен на уплату страховой премии; рассчитывается с помощью актуарной калькуляции.

В наиболее общей форме актуарный риск - математическое ожидание страхового случая, вычисленное исходя из накопленных, систе­матизированных и обобщенных материалов статистики за ряд лет.

При формировании страхового портфеля актуарный риск трансформируется в риск андеррайтинга.

Риск андеррайтинга связан с неверной оценкой специалистом страховой компании - андер­райтером - страхуемого риска, предлагаемого страхователем стра­ховщику. Он связан с целым рядом факторов:

• отсутствием у специалиста необходимой статистической информации;

• злого умысла страхователя в случае сокрытия последним обстоятельств, повышающих данный риск;

• объективной трудности в оценке, вызванной специфическими особенностями страхуемого объекта (например, инженерными особенностями здания, системы противопожарной безопасно­сти и др.).

Перечисленные обстоятельства значительно влияют на объективность оценки андеррайтера, который решает, принимать ли дан­ный риск на страхование (иными словами, заключать ли договор страхования) и на каких условиях.

Риск неэффективного перестрахования возникает ввиду действия многочисленных договоров перестрахования, которые страховщик как предлагает другим страховым компаниям, так и участвует в них сам.

3) Виды актуарных расчетов

Актуарные расчеты можно классифицировать по отраслям стра­хования, по временному или иерархическому признаку (рис. 1).

По отраслям страхования

Расчеты по личному страхованию

Расчеты по имущественному

страхованию

Расчеты по страхованию ответственности

Актуарные расчеты

По временному признаку

Отсчетные расчеты

Плановые расчеты

По иерархическому признаку

Республиканские расчеты

Региональные расчеты

Расчеты на уровне

страховой организации

Рис. 8.1. тов

Актуарные расчеты по отраслям страхования подразделяются на расчеты по личному страхованию, имущественному страхованию, страхованию ответственности.

По временному признаку актуарные расчеты делятся на отчетные и плановые.

Отчетные актуарные расчеты - это расчеты, которые производят­ся по уже совершенным операциям страховщика, т.е. по имеющимся отчетным данным. Они ориентированы на деятельность страховщика в будущем периоде при проведении данного вида страхования. Поэтому отчетные актуарные расчеты называют также последующими.

Плановые актуарные расчеты производятся при введении нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достовер­ные наблюдения риска. В этом случае используют результаты акту­арных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования, которые уже проводятся страховой компанией. По истечении определенного срока (не менее 3 лет) анализируются полученные статистические данные по данному риску и в плановые актуарные расчеты вносятся соответствующие коррективы.

Таким образом, плановые актуарные расчеты превращаются в отчетные.

По иерархическому признаку актуарные расчеты могут быть республиканскими, т.е. общими для всей территории республики; региональными, т.е. произведенными для отдельных регионов и индивидуальными, выполняемыми для конкретного страхового общества (страховой ком­пании).

При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики.

Страховая статистика представляет собой систематическое изучение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе использования выработанных статистикой методов обра­ботки обобщенных итоговых показателей страхового дела.

Основными показателями страховой статистики являются следующие:

n - число объектов страхования;

L - число страховых событий;

m - число пострадавших объектов в результате страхового случая;

Р - сумма собранных страховых взносов;

В - сумма выплаченного страхового возмещения;

С - страховая сумма всех объектов страхования;

Сm - страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объ­ект страховой совокупности.