6. Выявление операционного риска.

6.1. Выявление операционного риска осуществляется на постоянной основе. В целях обеспечения условий для эффективного выявления операционного риска, а также его оценки в Банке ведется аналитическая база данных о понесенных операционных убытках. Служащие Банка передают сведения (копии соответствующих документов), свидетельствующие о понесенных операционных убытках (жалобы, претензии, судебные акты, предписания органов регулирования и надзора и т.п.), в Организационно-контрольный отдел. Полученные данные сотрудник Организационно-контрольного отдела вводит в аналитическую базу данных о понесенных операционных убытках. Оригиналы документов, на основании которых были внесены сведения, хранятся, в зависимости от вида документа, во входящих документах Банка, или в документах подразделения Банка, направившего данные в Организационно-контрольный отдел.

6.2. В аналитической базе данных о понесенных операционных убытках отражены сведения о видах и размерах операционных убытков в разрезе направлений деятельности Банка, отдельных банковских операций и других сделок, обстоятельств их возникновения и выявления.

6.3. Для обеспечения унификации подходов и сопоставимости данных Банк использует классификацию случаев операционных убытков, приведенную в главе 4 настоящего Положения, а также классификацию направлений деятельности Банка, которая приведена в Приложении № 2 к настоящему Положению.

6.4. Аналитическая база данных о понесенных операционных убытках ведется в электронной форме в информационной банковской системе “Мониторинг банковских рисков”. Сотрудник Организационно-контрольного отдела до 30 декабря каждого года предоставляет Совету директоров и Правлению Банка отчет о понесенных Банком операционных убытках по форме в Приложении № 1 к настоящему Положению.

7. Оценка операционного риска.

7.1. Оценка операционного риска предполагает оценку вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к операционным убыткам, и оценку размера потенциальных убытков.

7.2. Для целей оценки операционного риска Банк использует стандартизированный метод расчета операционного риска, рекомендованный Базельским комитетом по банковскому надзору (Базель II).

7.3. Сущность стандартизированного метода заключается в следующем:

Деятельность Банка делится на восемь направлений деятельности в соответствии с Приложением № 2 к настоящему Положению. По каждому направлению деятельности нарастающим итогом определяется валовый доход, который представляет собой показатель, отражающий масштаб производственных операций и таким образом – вероятный масштаб подверженности Банка операционному риску по каждому из восьми направлений деятельности (Приложение № 3). Для расчета валового дохода используются обороты по кредиту счетов 701. Распределение по направлениям деятельности Банка осуществляется в зависимости от символа доходов в номере лицевого счета. Соответствие направлений деятельности Банка и символов лицевых счетов балансового счета 701 приведены в Приложении № 4 к настоящему Положению. Уровень операционного риска по каждому направлению деятельности рассчитывается путем умножения валового дохода по данному направлению деятельности на соответствующий коэффициент, обозначенный буквой бета. Бета-коэффициент показывает отношение прошлых показателей убытков от операционного риска к суммарному объему валового дохода по этому направлению деятельности. Значения бета-коэффициента принимаются Банком в размере, установленном Базельским комитетом по банковскому надзору:

№ п/п	Направление деятельности	Бета-коэффициент
1	Банковское обслуживание физических лиц	12%
2	Банковское обслуживание юридических лиц	15%
3	Осуществление платежей и расчетов (кроме платежей и расчетов, осуществляемых в рамках обслуживания своих клиентов)	18%
4	Агентские услуги	15%
5	Операции и сделки на рынке ценных бумаг и срочных финансовых инструментов	18%
6	Оказание банковских услуг корпоративным клиентам, органам государственной власти и местного самоуправления на рынке капиталов	18%
7	Управление активами	12%
8	Брокерская деятельность	12%

Сумма, необходимая для покрытия операционного риска, рассчитывается путем простого сложения значений операционного риска по каждому направлению деятельности и выражается следующей формулой:

ОР = Сумма (ВД_1-8 * Бета _1-8),

где

ОР - сумма, необходимая для покрытия операционного риска;

ВД_1-8 - объем валового дохода по каждому направлению деятельности, рассчитанный нарастающим итогом с начала года;

Бета _1-8 - бета-коэффициент по каждому направлению деятельности.

7.4. Для оценки уровня операционного риска рассчитывается норматив достаточности собственных средств (капитала) банка в соответствии с Инструкцией Банка России № 110-И от 16.01.2004 г. (далее - Инструкция), но числитель - значение собственных средств (капитала) Банка - уменьшается на сумму, необходимую для покрытия операционного риска, рассчитанную в соответствии с п. 7.3 настоящего Положения:

К - ОР

H1_ОР = --------------------------------------------------------------------------------------- х 100%,

Сумма  Кр_i (А_i - Рк_i ) + код 8930 + код 8957 + КРВ + КРС - код 8992 + РР

где

К - размер собственных средств (капитала) Банка на отчетную дату;

ОР - сумма, необходимая для покрытия операционного риска.

7.5. Уровень операционного риска считается удовлетворительным, если рассчитанное в соответствии с п. 7.4 настоящего Положения значение норматива Н1_ОР превышает минимально допустимое числовое значение норматива Н1, установленное Инструкцией.

7.6. Расчет и оценка операционного риска в целом по Банку и его распределения в разрезе направлений деятельности осуществляется Организационно-контрольным отделом Банка на постоянной основе. Сотрудник Организационно-контрольного отдела с использованием информационной банковской системы “Мониторинг банковских рисков” ежемесячно формирует отчет об уровне операционного риска Банка по форме Приложения № 5 к настоящему Положению и предоставляет его Правлению Банка.

В целях предупреждения возможности повышения уровня операционного риска Банк проводит мониторинг операционного риска.

10.2. В целях мониторинга операционного риска Банк использует систему индикаторов уровня операционного риска - показатели, которые теоретически или эмпирически связаны с уровнем операционного риска, принимаемого Банком. В качестве индикаторов уровня операционного риска используются:

• количество несостоявшихся или незавершенных банковских операций и других сделок;

• количество уволенных (уволившихся) сотрудников;

• количество допущенных ошибок при проведении операций, выявленных Банком/Внешними органами контроля;

• количество аварий, сбоев информационно-технологических систем;

• время (продолжительность) простоя информационно-технологических систем;

• разница размеров сумм судебных исков, по которым произведены выплаты в пользу Банка и Банком.

Для каждого индикатора установлены лимиты (пороговые значения), что позволит обеспечить выявление значимых для Банка операционных рисков и своевременное адекватное воздействие на них (Приложение № 7).

10.3. Мониторинг операционного риска осуществляется на регулярной основе путем ежедневного изучения системы индикаторов операционного риска. Руководители структурных подразделений Банка при выявлении изменений индикаторов операционного риска незамедлительно информируют об этом Организационно-контрольный отдел Банка. Сотрудник Организационно-контрольного отдела на основании полученных от структурных подразделений Банка сведений ежемесячно в информационной банковской системе “Мониторинг банковских рисков” формирует отчет “Мониторинг операционного риска” (Приложение № 6) и передает его в Правление Банка. В случае превышения в отчетном периоде каким-либо из индикаторов операционного риска установленного для него лимита, сотрудник Организационно-контрольного отдела незамедлительно информирует об этом Правление Банка.