Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Уфимский Государственный Нефтяной Технический Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

курсач НАХ неиспр.doc

Скачиваний:

Добавлен:

26.01.2020

Размер:

1.49 Mб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 23 / 33

Продолжение таблицы 5.1.2

машинист V разряда	2	4	1,14	9
машинист IV разряда	1	4	1,14	5
ГО
ст.оператор VI разряда	1	4	1,14	5
оператор V разряда	2	4	1,14	9
оператор IV разряда	2	4	1,14	9
машинист V разряда	2	4	1,14	9
машинист IV разряда	1	4	1,14	5
Итого				218
в т. ч.
– начальник установки				5
– механик установки				5

5.2. Расчет фонда заработной платы

Расчет годового фонда зарплаты производственного персонала технологических установок производится по методике, изложенной в теоретическом курсе.

ФЗП = (ФЗПосн + ФЗПдоп) * Кр, где

ФЗПосн – основной фонд зарплаты;

ФЗПдоп – дополнительный фонд зарплаты;

Кр – районный коэффициент.

ФЗПосн состоит из:

1) оплата по тарифу:

Фтс= Сч* Тэф* Тст, где

Сч-часовая тарифная ставка рабочего,руб

Тэф – эффективный фонд рабочего времени (из таблицы 5.1.1).

t – продолжительность раб. смены, час(8 часов);

2) доплата за работу в ночное время (с 22.00 до 6.00):

Фноч= Нноч *Сч*n, где

n- доплата за работу в ноч. Время,%

Нноч – количество ночных часов, отрабатываемых каждым рабочим;

Доплата за 1 ночной час составляет 50 % часовой тарифной ставки.

Нноч = Тр * t * Тэф / В * Тном, где

Тр – годовое количество дней работы установки (340 дней);

t – продолжительность одной смены (8 часов);

Тном,Тэф –годовой номинальный и эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, дни (из таблицы 5.1.2);

В – количество бригад по графику сменности (4).

3) доплата за работу в праздники:

Фпразд = Сп * t * tчас, где

Сп – количество праздничных смен, отрабатываемых каждым работником;

Сп = Тп * Сс * Тэф / В * Тном, где

Тп – количество праздничных дней в году (15);

Сс – число смен в сутки (3);

t – продолжительность раб. смены, час(8 часов);

Сч-часовая тарифная ставка рабочего,руб

4) премия:

П = ЗПтар * % премии

Итого, ФЗП осн = ЗПтар + Днв + Дпразд + П

ФЗПдоп состоит из:

ФЗПдоп = ФЗПотп + ФЗПчо+Фбол, где

ФЗПотп – отпускной фонд зарплаты;

ФЗПотп = ФЗПосн * продолжительность отпуска / Тэф.

ФЗПчо – фонд зарплаты по выполнению общественных обязанностей;

ФЗПчо = ФЗПосн * дни выполнения общественных обязанностей / Тэф

Рассчитаем фонд зарплаты для каждого разряда.

6 разряд:

Фтс = 8 *60,0 * 241 = 115680,80 руб.

Нноч = 340 * 8 * 242 / 4 * 274 = 600,58 руб.

Фноч= 600,58 * 0,5 * 60,0 = 18017,4 руб.

Сп = 15 * 3 * 242 / 4 * 274 = 10 смен.

Фпразд = 10 * 8 * 60,0 = 4771,2 руб.

П = 115680,8 * 0,5 = 57840,4 руб.

ФЗПосн = 115680,8 + 18017,4 + 4771,2 + 57840,4 = 196309,8 руб.

ФЗПотп = 196309,8 * 28 / 241 = 22807,77 руб.

ФЗПчо = 196309,8 * 2 / 241 = 1629,13 руб.

ФЗПдоп = 22807,77 + 1629,13 = 24436,9 руб.

ФЗП = (196309,8 +24436,9) * 1,15 = 253858,7 руб.

5 разряд:

Фтс = 8 * 50 * 241 = 96400,00 руб.

Нноч = 340 * 8 * 241 / 4 * 274 = 600,58 руб.

Днв = 600,58 * 0,5 * 50 = 15014,5 руб.

Сп = 15 * 3 * 241 / 4 * 274 = 9,94 руб.

Фпразд = 9,94 * 8 * 50= 3976 руб.

П = 96400 * 0,5 = 48200 руб.

ФЗПосн = 96400+ 15014,5 + 3976 + 48200= 163590,5 руб.

ФЗПотп = 163590,5 * 28 / 241 = 19006,36 руб.

ФЗПчо = 163590,5 * 2 / 241 = 1357,59 руб.

ФЗПдоп = 19006,36 + 1357,59 = 20363,95руб.

ФЗП = (163590,5+20363,95) * 1,15 = 211547,62 руб.

4 разряд:

Фтс = 8 * 35 * 241 = 67480 руб.

Нноч = 340 * 8 * 241/ 4 * 274 = 600,58 руб.

Днв = 600,58 * 0,5 * 35= 10510,15 руб.

Сп = 15 * 3 * 241/ 4 * 274 = 9,94 руб.

Фпразд = 9,94 * 8 * 35 = 2783,2 руб.

П = 67480 * 0,5 = 33740 руб.

ФЗПосн = 67480 + 10510,15 + 2783,2 + 33740= 114513,35 руб.

ФЗПотп = 114513,35 * 28 / 241 = 13304,45руб.

ФЗПчо = 114513,35 * 2 / 241 = 950,31 руб.

ФЗПдоп = 13304,45+ 950,31 = 14254,76руб.

ФЗП = (14254,76 +114513,35) * 1,15 = 148083,34 руб.

Годовой фонд зарплаты начальника и механика установки рассчитывается исходя из размера должностного оклада за 12 месяцев и районного коэффициента.

Начальник установки:

ФЗП = 30500 * 12 * 1,15 = 420900 руб.

Механик установки:

ФЗП = 18000 * 12 * 1,15 = 248400 руб.

Таблица 5.2. – Расчет фонда зарплаты производственного персонала

	ФЗП 6-го разряда	ФЗП 5-го разряда	ФЗП 4-го разряда
1)Ф_дн	480,00	400,00	280,00
2)Hноч	598	598	598
3)Нвеч	299,0	299,0	299,0
4)Сп	10	10	10

5) Фзп,тс	115680,00	96400,00	67480,00
Фзп,пр	57840,00	48200,00	33740,00
Фзп,ноч	17940,00	14950,00	10465,00
Фзп,веч	3588,00	2990,00	2093,00
Фзп,праздн.	4800,00	4000,00	2800,00
ИТОГО: Фзп,осн	199848,00	166540,00	116578,00

6) Фзп,отп	23218,85	19349,05	13544,33
Фзп,гос	1658,49	1382,07	967,45
ИТОГО: Фзп,доп	24877,34	20731,12	14511,78

7) Фзп,общ	224725,34	187271,12	131089,78

Фзп, нач.уст	420900,00
Фзп, мех.уст	248400,00

Таблица 5.3.–Расчет фонда зарплаты производственного персонала по установкам

Наиме-нование установки	Профессия и разряд	Фонд основной зарплаты 1 рабочего	Фонд дополни-тельной зарплаты 1 рабочего	Итого	Списочная числен-ность	Общий фонд зарплаты, руб	Районный коэффи-циент	Всего фонд зарплаты, руб
Наиме-нование установки	Профессия и разряд	Фонд основной зарплаты 1 рабочего	Фонд дополни-тельной зарплаты 1 рабочего	Итого	Списочная числен-ность	Общий фонд зарплаты, руб	Районный коэффи-циент	Всего фонд зарплаты, руб
ЭЛОУ	ст. оператор	199848,00	24877,34	#######	0	0	1,15	0,00
	оператор V разряда	166540,00	20731,12	#######	5	936355,6	1,15	1076,81
	оператор IV разряда	116578,00	14511,78	#######	14	1835257	1,15	2110,55
	начальник установки				1	366000	1,15	420,90
	механик установки				1	216000	1,15	248,40
	ВСЕГО							3856,65
АВТ	ст. оператор VI р.	199848,00	24877,34	#######	5	1123626,7	1,15	1292,17
	оператор V разряда	166540,00	20731,12	#######	18	3370880,2	1,15	3876,51
	оператор IV разряда	116578,00	14511,78	#######	14	1835257	1,15	2110,55
	машинист IV разряда	116578,00	14511,78	#######	9	1179808,1	1,15	1356,78
	начальник установки				1	366000	1,15	420,90
	механик установки				1	216000	1,15	248,40
	ВСЕГО							9305,31
КК	ст. оператор VI р.	199848,00	24877,34	#######	5	1123626,7	1,15	1292,17
	оператор V разряда	166540,00	20731,12	#######	18	3370880,2	1,15	3876,51
	оператор IV разряда	116578,00	14511,78	#######	9	1179808,1	1,15	1356,78
	машинист V разряда	166540,00	20731,12	#######	18	3370880,2	1,15	3876,51
	машинист IV разряда	116578,00	14511,78	#######	9	1179808,1	1,15	1356,78
	начальник установки				1	366000	1,15	420,90
	механик установки				1	216000	1,15	248,40
	ВСЕГО							12428,05
КР	ст. оператор VI р.	199848,00	24877,34	#######	5	1123626,7	1,15	1292,17
	оператор V разряда	166540,00	20731,12	#######	14	2621795,7	1,15	3015,07
	оператор IV разряда	116578,00	14511,78	#######	14	1835257	1,15	2110,55
	машинист V разряда	166540,00	20731,12	#######	9	1685440,1	1,15	1938,26
	машинист IV разряда	116578,00	14511,78	#######	5	655448,92	1,15	753,77
	начальник установки				1	366000	1,15	420,90
	механик установки				1	216000	1,15	248,40
	ВСЕГО							9779,10
ГО	ст. оператор VI р.	199848,00	24877,34	#######	5	1123626,7	1,15	1292,17
	оператор V разряда	166540,00	20731,12	#######	9	1685440,1	1,15	1938,26
	оператор IV разряда	116578,00	14511,78	#######	9	1179808,1	1,15	1356,78
	машинист V разряда	166540,00	20731,12	#######	9	1685440,1	1,15	1938,26
	машинист IV разряда	116578,00	14511,78	#######	5	655448,92	1,15	753,77
	начальник установки				1	366000	1,15	420,90
	механик установки				1	216000	1,15	248,40
	ВСЕГО							7948,53

6. Расчет себестоимости продукции и цен реализации продукции

В этом разделе производится расчет себестоимости отдельных продуктов переработки по технологическим процессам и расчет себестоимости товарных нефтепродуктов.

Исходными материалами для составления калькуляций являются материальные балансы по процессам ( см.таблиц из раздела 3.1), а также нормы расхода материально-технических средств, стоимость основных фондов, годовые нормы амортизации, приведенные в разделе «Исходные данные для расчетов». Кроме того, используются данные о расходе жидкого и газообразного топлива, а также данные расчета фонда заработной платы производственного персонала по установкам (см.таблицы из раздела 5.2.)

6.1. Расчет себестоимости продукции по технологическим установкам

До составления калькуляций по установкам рассчитывается (таблица 6.1) потребность в МТС.

Таблица 9 – Расчет потребности в МТС по установкам

Наименование материально-технических средств	Норма расхода на 1 т сырья	Годовой расход, т	Цена за единицу, руб.	Сумма, тыс. руб.
ЭЛОУ					9538
Деэмульгатор, кг	0,03	286,14	47000	13448,58
сода каустическая, кг	0,041	391,058	3700	1446,91
пар, Гкал	0,011	104918	174	18255,73
вода, м³	0,429	4091802	0,54	2209,57
электороэнергия, кВт*ч	0,982	9366316	0,52	4870,48
сжатый воздух, м³	0,502	4788076	0,12	574,57
АВТ					9500
сода кальцинированная	0,055	522,5	1500	783,75
сода каустическая	0,02	190	3700	703,00
Аммиак	0,058	551	2800	1542,80
Топливо	27	256500	1360	348840,00
пар, Гкал	0,052	494000	174	85956,00
вода, м³	9,42	89490000	0,54	48324,60
электроэнергия, кВт*ч	6,41	60895000	0,52	31665,40
сжатый воздух, м³	4,15	39425000	0,12	4731,00
КК					890
Катализатор	3,559	3167,51	70000	221725,70
сода каустическая	0,015	13,35	3700	49,40
Топливо	22	19580	1360	26628,80
пар, Гкал	0,76	676400	174	117693,60
вода, м³	18,7	16643000	0,54	8987,22
электроэнергия, кВт*ч	36,87	32814300	0,52	17063,44
сжатый воздух, м³	9,28	8259200	0,12	991,10
КР					1140
сода каустическая	0,049	56	3700	206,68
катализатор АП-64	0,034	39	258660	10025,66
Инертный газ, кг	1,61	1835	400	734,16
Моноэтаноламин	0,032	36	10152	370,34
Диэтиленгликоль	0,32	365	9900	3611,52
Топливо	45	51300	1360	69768,00
пар, Гкал	0,032	36	174	6,35
вода, м³	10,9	12426	0,54	6,71
электроэнергия, кВт*ч	37,8	43092	0,52	22,41
сжатый воздух, м³	4,13	4708	0,12	0,56
ГО					1425
инертный газ	1,278	1821,15	400	728,46
сода каустическая	0,83	1182,75	3700	4376,18
Катализатор	0,021	29,925	3600	107,73
Моноэтаноламин	0,051	72,675	10152	737,80
Топливо	17	24225	1360	32946,00
пар, Гкал	0,032	45600	174	7934,40
вода, м³	5,46	7780500	0,54	4201,47
электроэнергия, кВт*ч	11,13	15860250	0,52	8247,33
сжатый воздух, м³	1,54	2194500	0,12	263,34

Далее заполняем таблицы калькуляции и расшифровки себестоимости продукции по технологическим установкам.

Калькуляция себестоимости продукции

Таблица 6.1.2.1 – Калькуляция себестоимости продукции установки ЭЛОУ
Наименование статей	Количество, тыс. тонн		Цена, руб.					Сумма, тыс. руб.					Наименование продукции					Количество, тыс. тонн	Коэффициент					Себестоимость
																								Всего выпуска, тыс. руб.			Одной тонны, руб.
1. Сырьё и основные материалы													Основная:
1) сырая нефть	9538		5500,00					52459000					1) Обессоленная нефть					9500						52640168			5541,16
2)
3)
4)
5)
Итого по ст. 1:	9538							52459000
2.Полуфабрикаты собс-го пр-ва
1)
2)
3)
Итого по ст. 2:													Итого:					9500						52640168
3. Покупные изделия и полуфабрикаты
1)
2)
3)
Итого по ст. 3:
Потери и безвозвратные отходы	23
4. Отходы возвратные	15
Итого отходов:	38
Итого по статьям 1+2+3-4 за вычетом потерь и безвозвратных отходов:	9500		5522,09					52459000
Затраты по обработке (ст. 5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)								181168
Всего	9500							52640168					Всего					9500						52640168
Таблица 6.1.2.2 – Калькуляция себестоимости продукции установки АВТ
Наименование статей		Количество, тыс. тонн					Цена, руб.					Сумма, тыс. руб.					Наименование продукции						Количество, тыс. тонн		Коэффициент							Себестоимость
																																Всего выпуска, тыс. руб.			Одной тонны, руб.
1. Сырьё и основные материалы																	Основная:
1)																	1) бензин						1140									11810249			10359,87
2)																	2) дизтопливо ,,летнее"						1425									14762811			10359,87
3)																	3) дизтопливо ,,зимнее"						1045									10826061			10359,87
4)
5)
Итого по ст. 1:
2.Полуфабрикаты собс-го пр-ва
1) Обессоленная нефть		9500					5541,16					52640168
2)
3)
Итого по ст. 2:		9500										52640168					Итого:						3610									37399121
3. Покупные изделия и полуфабрикаты																	Попутная продукция:
1)																	1) вакуумный газойль						1235		0,5							3396250			2750,00
2)																	2) рефлюкс						76		0,5							209000			2750,00
3)																	3) газ						285		0,5							783750			2750,00
Итого по ст. 3:																	4) гудрон						4247		0,5							11677875			2750,00
Потери и безвозвратные отходы		29
4. Отходы возвратные		19
Итого отходов:		48
Итого по статьям 1+2+3-4 за вычетом потерь и безвозвратных отходов:		9452					5569,00					52640168
Затраты по обработке (ст. 5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)												825828					Итого:						5842,5									16066875
Всего		9452										53465996					Всего						9453									53465996
Таблица 6.1.2.3 – Калькуляция себестоимости продукции установки КК
Наименование статей	Количество, тыс. тонн					Цена, руб.					Сумма, тыс. руб.					Наименование продукции						Количество, тыс. тонн			Коэффициент						Себестоимость
																															Всего выпуска, тыс. руб.				Одной тонны, руб.
1. Сырьё и основные материалы																Основная:
1)																1) бензин КК						267									1024033				3835,33
2)																2) лёгкий кат. Газойль						356									1365377				3835,33
3)
4)
5)
Итого по ст. 1:
2.Полуфабрикаты собс-го пр-ва
1) вакуумный газойль с АВТ	890					2750,00					2447500
2)
3)
Итого по ст. 2:	890										2447500					Итого:						623									2389410
3. Покупные изделия и полуфабрикаты																Попутная продукция:
1)																1) газ						27			0,5						73425				2750,00
2)																2) головка стабилизации						53			0,5						146850				2750,00
3)																3) тяжёлый кат. Газойль						116			0,5						318175				2750,00
Итого по ст. 3:
Потери и безвозвратные отходы	28
4. Отходы возвратные	43
Итого отходов:	71
Итого по статьям 1+2+3-4 за вычетом потерь и безвозвратных отходов:	819					2989,13					2447500
Затраты по обработке (ст. 5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)											480360					Итого:						195,8									538450
Всего	819										2927860					Всего						819									2927860
Таблица 6.1.2.4 – Калькуляция себестоимости продукции установки КР
Наименование статей	Количество, тыс. тонн				Цена, руб.					Сумма, тыс. руб.					Наименование продукции						Количество, тыс. тонн					Коэффициент				Себестоимость
																														Всего выпуска, тыс. руб.				Одной тонны, руб.
1. Сырьё и основные материалы															Основная:
1)															1) бензин КР						1020									11668677				11436,51599
2)
3)
4)
5)
Итого по ст. 1:
2.Полуфабрикаты собс-го пр-ва
1) бензин	1140				10359,87					11810249
2)
3)
Итого по ст. 2:	1140									11810249					Итого:						1020									11668677
3. Покупные изделия и полуфабрикаты															Попутная продукция:
1)															1) сухой газ						34					0,5				94050				2750
2)															2) рефлюкс						29					0,5				78375				2750
3)															3) ВСГ						40					0,5				109725				2750
Итого по ст. 3:
Потери и безвозвратные отходы	10
4. Отходы возвратные	7
Итого отходов:	17
Итого по статьям 1+2+3-4 за вычетом потерь и безвозвратных отходов:	1123				10517,63					11810249
Затраты по обработке (ст. 5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)										140579					Итого:						103									282150
Всего	1123									11950827					Всего						1123									11950827
Таблица 6.1.2.5 – Калькуляция себестоимости продукции установки ГО
Наименование статей	Количество, тыс. тонн			Цена, руб.					Сумма, тыс. руб.					Наименование продукции						Количество, тыс. тонн								Коэффициент	Себестоимость
																													Всего выпуска, тыс. руб.				Одной тонны, руб.
1. Сырьё и основные материалы														Основная:
1) свежий водород	7			8700,00					61988					1) дизтопливо “Л” (S<0,2)						1391									12194402,33				8767,905043
2)
3)
4)
5)
Итого по ст. 1:	7								61988
2.Полуфабрикаты собс-го пр-ва
1) лёгкий кат. Газойль с КК	356			3835,33					1365377,174
2) дизтопливо ,,летнее" с АВТ	1022			10359,87					10587525,26
3) ВСГ с КР	40			2750					109725
Итого по ст. 2:	1418								12062627					Итого:						1391									12194402
3. Покупные изделия и полуфабрикаты														Попутная продукция:
1)														1) сероводород						11								0,2	12540				1100
2)														2) газ						10								0,5	27431,25				2750
3)
Итого по ст. 3:
Потери и безвозвратные отходы	9
4. Отходы возвратные	6
Итого отходов:	14
Итого по статьям 1+2+3-4 за вычетом потерь и безвозвратных отходов:	1411			8594,45					12124615
Затраты по обработке (ст. 5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)									109759					Итого:						21									39971
Всего	1411								12234374					Всего						1411									12234374

Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию
Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию
Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию ЭЛОУ
Наименование статьи	Единица измерения	Затраты
		Затраты
		На весь выпуск			на 1 т. каль-й пр-ции р.
		Количес-тво, тыс.т	цена ед. руб.	сумма затрат тыс.руб.
		Количес-тво, тыс.т	цена ед. руб.	сумма затрат тыс.руб.
Сырьё, основные материалы и полуфабрикаты за вычётом потерь и безвозвратных отходов		9500	5522	52459000,00000	5522,09
5)Вспомогательные материалы, в т. ч.:
а)деэмульгатор	т	286,14	47000	13448,58000	1,42
б) сода каустическая	т	391,058	3700	1446,91460	0,15
в)
г)
д)
е)
Итого по статье 5				14895,49460	1,57
6.Топливо и энергия на технологические цели, в т.ч.:
а) пар	Гкал.	104918	174	18255,73200	1,92
б) вода	М³	4091802	0,54	2209,57308	0,23
в) электороэнергия,	кВт.ч	9366316	0,52	4870,48432	0,51
г) сжатый воздух	М³	4788076	0,12	574,56912	0,06
д)
е)
Итого по статье 6		×	×	25910,35852	2,73
7.Затраты на оплату труда производственного персонала		×	×	3856,65447	0,41
8.Отчисления на социальные нужды производственного персонала		×	×	1002,73016	0,11
9.Затраты на подготовку и освоение производства		×	×	0,00000	0,00
10.Внутризаводская перекачка		9538	10	95380,00000	10,04
11.Общепроизводственные расходы:	×				0,00
- амортизация	×	×	×	1752,00000	0,18
- прочие расходы	×	×	×	12790,17431	1,35
Итого		×	×	14542,17431	1,53
12.Общехозяйственные расходы	×	×	×	25580,34863	2,69
13.Потери от брака	×	×	×	0,00000	0,00
14.Прочие производственные расходы	×	×	×	0,00000	0,00
14а.Производственная себестоимость выработанной продукции ст.(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)	×	×	×	52640167,76069	5541,16
15.Попутная продукция	×	×	×	0,00000	0,00
15а.Производственная себестоимость основной продукции ( ст. 14а-15)	×	×	×	52640167,76069	5541,16
16.Комерческие расходы	×	×	×	0,00000	0,00
17.Полная себестоимость товарной продукции ( ст. 15а+16)	×	×	×	52640167,76069	5541,16

Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию АВТ
Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию АВТ
Наименование статьи	Единица измерения	Затраты
		Затраты
		На весь выпуск			на 1 т. каль-й пр-ции р.
		Количес-тво, тыс.т.	цена ед. руб.	сумма затрат тыс.руб.
		Количес-тво, тыс.т.	цена ед. руб.	сумма затрат тыс.руб.
Сырьё, основные материалы и полуфабрикаты за вычётом потерь и безвозвратных отходов		9452	5569,00	52640167,76069	14581,76
5)Вспомогательные материалы, в т. ч.:
а)сода кальцинированная	Т	522,5	1500	783,75000	0,22
б) сода каустическая	Т	190	3700	703,00000	0,19
в)аммиак	Т	551	2800	1542,80000	0,43
г)
д)
е)
Итого по статье 5				3029,55000	0,84
6.Топливо и энергия на технологические цели, в т.ч.:
а) топливо	Т	256500	1360	348840,00000	96,63
б) пар	Гкал.	494000	174	85956,00000	23,81
в) вода	М³	89490000	0,54	48324,60000	13,39
г) электроэнергия	кВт.ч	60895000	0,52	31665,40000	8,77
д) сжатый воздух	М³	39425000	0,12	4731,00000	1,31
е)
Итого по статье 6		×	×	519517,00000	143,91
7.Затраты на оплату труда производственного персонала		×	×	9305,30771	2,58
8.Отчисления на социальные нужды производственного персонала		×	×	2419,38001	0,67
9.Затраты на подготовку и освоение производства		×	×	0,00000	0,00
10.Внутризаводская перекачка		9500	10	95000,00000	26,32
11.Общепроизводственные расходы:	×
- амортизация	×	×	×	6680,00000	1,85
- прочие расходы	×	×	×	63292,16877	17,53
Итого		×	×	69972,16877	19,38
12.Общехозяйственные расходы	×	×	×	126584,33754	35,06
13.Потери от брака	×	×	×	0,00000	0,00
14.Прочие производственные расходы	×	×	×	0,00000	0,00
14а.Производственная себестоимость выработанной продукции ст.(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)	×	×	×	53465995,50473	14810,53
15.Попутная продукция	×	×	×	16066875,00000	4450,66
15а.Производственная себестоимость основной продукции ( ст. 14а-15)	×	×	×	37399120,50473	10359,87
16.Комерческие расходы	×	×	×	0,00000	0,00
17.Полная себестоимость товарной продукции ( ст. 15а+16)	×	×	×	37399120,50473	10359,87

Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию КК
Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию КК
Наименование статьи	Единица измерения	Затраты
		Затраты
		На весь выпуск			на 1 т. каль-й пр-ции р.
		Количес-тво, тыс.т.	цена ед. руб.	сумма затрат тыс.руб.
		Количес-тво, тыс.т.	цена ед. руб.	сумма затрат тыс.руб.
Сырьё, основные материалы и полуфабрикаты за вычётом потерь и безвозвратных отходов		819	2989,13	2447500,00000	3928,57
5)Вспомогательные материалы, в т. ч.:
а) катализатор	т	3167,51	70000	221725,70000	355,90
б) сода каустическая	т	13,35	3700	49,39500	0,08
в)
г)
д)
е)
Итого по статье 5				221775,09500	355,98
6.Топливо и энергия на технологические цели, в т.ч.:
а) топливо	Т	19580	1360	26628,80000	42,74
б) пар	Гкал.	676400	174	117693,60000	188,91
в) вода	М³	16643000	0,54	8987,22000	14,43
г) электроэнергия	кВт.ч	32814300	0,52	17063,43600	27,39
д) сжатый воздух	М³	8259200	0,12	991,10400	1,59
е)
Итого по статье 6		×	×	171364,16000	275,06
7.Затраты на оплату труда производственного персонала		×	×	12428,05365	19,95
8.Отчисления на социальные нужды производственного персонала		×	×	3231,29395	5,19
9.Затраты на подготовку и освоение производства		×	×	0,00000	0,00
10.Внутризаводская перекачка		890	10	8900,00000	14,29
11.Общепроизводственные расходы:	×
- амортизация	×	×	×	2988,00000	4,80
- прочие расходы	×	×	×	19891,15076	31,93
Итого		×	×	22879,15076	36,72
12.Общехозяйственные расходы	×	×	×	39782,30152	63,86
13.Потери от брака	×	×	×	0,00000	0,00
14.Прочие производственные расходы	×	×	×	0,00000	0,00
14а.Производственная себестоимость выработанной продукции ст.(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)	×	×	×	2927860,05487	4699,61
15.Попутная продукция	×	×	×	538450,00000	864,29
15а.Производственная себестоимость основной продукции ( ст. 14а-15)	×	×	×	2389410,05487	3835,33
16.Комерческие расходы	×	×	×	0,00000	0,00
17.Полная себестоимость товарной продукции ( ст. 15а+16)	×	×	×	2389410,05487	3835,33

Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию КР
Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию КР
Наименование статьи	Единица измерения	Затраты
		Затраты
		На весь выпуск			на 1 т. каль-й пр-ции р.
		Количес-тво, тыс.т.	цена ед. руб.	сумма затрат тыс.руб.
		Количес-тво, тыс.т.	цена ед. руб.	сумма затрат тыс.руб.
Сырьё, основные материалы и полуфабрикаты за вычётом потерь и безвозвратных отходов		1123	10517,63	11810248,58044	11575,27
5)Вспомогательные материалы, в т. ч.:
а)сода каустическая	т	55,86	3700	206,68200	0,20
б)катализатор АП-64	Т	38,76	258660	10025,66160	9,83
в)инертный газ	Т	1835,4	400	734,16000	0,72
г)моноэтаноламин	Т	36,48	10152	370,34496	0,36
д) диэтиленгликоль	Т	364,8	9900	3611,52000	3,54
е)
Итого по статье 5				14948,36856	14,65
6.Топливо и энергия на технологические цели, в т.ч.:
а) топливо	Т	51300	1360	69768,00000	68,38
б) пар	Гкал.	36,48	174	6,34752	0,01
в) вода	М³	12426	0,54	6,71004	0,01
г) электроэнергия	кВт.ч	43092	0,52	22,40784	0,02
д) сжатый воздух	М³	4708,2	0,12	0,56498	0,00
е)
Итого по статье 6		×	×	69804,03038	68,42
7.Затраты на оплату труда производственного персонала		×	×	9779,10365	9,58
8.Отчисления на социальные нужды производственного персонала		×	×	2542,56695	2,49
9.Затраты на подготовку и освоение производства		×	×	0,00000	0,00
10.Внутризаводская перекачка		1140	10	11400,00000	11,17
11.Общепроизводственные расходы:	×
- амортизация	×	×	×	3113,00000	3,05
- прочие расходы	×	×	×	9663,87010	9,47
Итого		×	×	12776,87010	12,52
12.Общехозяйственные расходы	×	×	×	19327,74020	18,94
13.Потери от брака	×	×	×	0,00000	0,00
14.Прочие производственные расходы	×	×	×	0,00000	0,00
14а.Производственная себестоимость выработанной продукции ст.(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)	×	×	×	11950827,26028	11713,05
15.Попутная продукция	×	×	×	282150,00000	276,54
15а.Производственная себестоимость основной продукции ( ст. 14а-15)	×	×	×	11668677,26028	11436,52
16.Комерческие расходы	×	×	×	0,00000	0,00
17.Полная себестоимость товарной продукции ( ст. 15а+16)	×	×	×	11668677,26028	11436,52

Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию ГО
Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию ГО
Наименование статьи	Единица измерения	Затраты
		Затраты
		На весь выпуск			на 1 т. каль-й пр-ции р.
		Количес-тво, тыс.т.	цена ед. руб.	сумма затрат тыс.руб.
		Количес-тво, тыс.т.	цена ед. руб.	сумма затрат тыс.руб.
Сырьё, основные материалы и полуфабрикаты за вычётом потерь и безвозвратных отходов		1411	8594,45	12124614,93123	8717,73
5)Вспомогательные материалы, в т. ч.:
а) инертный газ	Т	1821,15	400	728,46000	0,52
б) сода каустическая	Т	1182,75	3700	4376,17500	3,15
в) катализатор	Т	29,925	3600	107,73000	0,08
г) моноэтаноламин	Т	72,675	10152	737,79660	0,53
д)
е)
Итого по статье 5				5950,16160	4,28
6.Топливо и энергия на технологические цели, в т.ч.:
а) топливо	Т	24225	1360	32946,00000	23,69
б) пар	Гкал.	45600	174	7934,40000	5,70
в) вода	М³	7780500	0,54	4201,47000	3,02
г) электроэнергия	кВт.ч	15860250	0,52	8247,33000	5,93
д) сжатый воздух	М³	2194500	0,12	263,34000	0,19
е)
Итого по статье 6		×	×	53592,54000	38,53
7.Затраты на оплату труда производственного персонала		×	×	7948,52845	5,72
8.Отчисления на социальные нужды производственного персонала		×	×	2066,61740	1,49
9.Затраты на подготовку и освоение производства		×	×	0,00000	0,00
10.Внутризаводская перекачка		1425	10	14250,00000	10,25
11.Общепроизводственные расходы:	×
- амортизация	×	×	×	1995,00000	1,43
- прочие расходы	×	×	×	7985,26858	5,74
Итого		×	×	9980,26858	7,18
12.Общехозяйственные расходы	×	×	×	15970,53717	11,48
13.Потери от брака	×	×	×	0,00000	0,00
14.Прочие производственные расходы	×	×	×	0,00000	0,00
14а.Производственная себестоимость выработанной продукции ст.(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13+14)	×	×	×	12234373,58442	8796,64
15.Попутная продукция	×	×	×	39971,25000	28,74
15а.Производственная себестоимость основной продукции ( ст. 14а-15)	×	×	×	12194402,33442	8767,91
16.Комерческие расходы	×	×	×	0,00000	0,00
17.Полная себестоимость товарной продукции ( ст. 15а+16)	×	×	×	12194402,33442	8767,91

6.2. Расчет себестоимости товарных нефтепродуктов

Рассчитав себестоимость единицы продукции по всем технологическим процессам, можно приступить к определению себестоимости товарных нефтепродуктов на основе объема товарных нефтепродуктов (см.таблицу 4.3) и калькуляций по процессам.

Себестоимость 1 т товарного продукта определяется делением суммарной себестоимости входящих в него компонентов на объем производства товарного продукта.

Расчет приведен в таблице 6.2.1.

Таблица 6.2.1 – Расчет средней себестоимости 1 т товарного продукта

Товарные продукты и их компоненты	С какой установки поступает	Себестои-мость 1 т., руб.	Количес-тво, тыс. т.	Сумма затрат по компонен-там, тыс. руб	Средняя себе-стоимость 1 т. товарной продукции, руб.
Автобензин АИ-93
1. Бензин КК	КК	3835,33	82	315361,4137
2. Бензин КР	КР	11436,52	987	11284463,11
Итого			1069	11599824,52	10851,81
Автобензин А-76
1. Бензин КК	КК	3835,33	185	708671,4669
2. Бензин КР	КР	11436,52	34	384214,1532
Итого			218	1092885,62	5004,74
ДТ“Л” с S<0,2%	ГО	8767,91	1391	12194402,33	8767,91
ДТ “Л” с S>0,2%	АВТ	10359,87	403	4175285,469	10359,87
ДТ “З”	АВТ	10359,87	1045	10826061,2	10359,87
Сырье для нефтехимии
1. Рефлюкс	АВТ	2750,00	76	209000
2. Головка стабилизации	КК	2750,00	53	146850
3. Рефлюкс	КР	2750,00	29	78375
4. Сероводород	ГО	1100,00	11	12540
Итого:			169	446765	2638,90
Мазут
1. Гудрон	АВТ	2750,00	4247	11677875
2. Вакуумный газойль	АВТ	2750,00	345	948750
3. Тяжелый каталитический газойль	КК	2750,00	116	318175
4. Возвратные потери		-	75
Итого:			4782	12944800	2706,71
Топливный газ	АВТ, КК, КР, ГО	1000	4	4270	1000
Итого				53284294,14	51689,80

6.3. Расчет цен реализации нефтепродуктов

Расчет цен реализации товарной продукции приводится в форме таблицы 6.3.1.

Таблица 6.3.1 – Расчет цен реализации нефтепродуктов

Наименование продукта	Себестоимость 1 т продукта, руб.	Рентабельность продукции, %	Прибыль, руб/т	Цена предприятия, руб.	Акциз, руб.	Цена с акцизом, руб.	НДС, 18%	Отпускная цена, руб.
Автобензин
АИ-93	10851,81	20	2170,36	13022,17	3629	16651,17	2997,21	19648,38
А-76	5004,74	20	1000,95	6005,69	2657	8662,69	1559,28	10221,98
ДТ “Л” (S<0,2%)	8767,91	20	1753,58	10521,49	1080	11601,49	2088,27	13689,75
ДТ “Л” (S>0,2%)	10359,87	15	1553,98	11913,85	1080	12993,85	2338,89	15332,74
ДТ “З”	10359,87	15	1553,98	11913,85	1080	12993,85	2338,89	15332,74
Мазут	2706,71	12	324,81	3031,52	-	3031,52	545,67	3577,19
Сырье для нефтехимии	2638,90	15	395,83	3034,73	-	3034,73	546,25	3580,98
Топливный газ	1000	12	120,00	1120,00	-	1120,00	201,60	1321,60

6.4. Расчет стоимости товарной продукции

Расчет стоимости товарной продукции приводится в форме таблицы 6.4.1.

Таблица 6.4.1 – Расчет стоимости товарной продукции

Наименование продукта	Количество,тыс.т.	Цена предприятия, руб./т.	Стоимость продукции тыс.руб.
Автобензин
АИ-93	1069	13022,17	13919789,42
А-76	218	6005,69	1311462,744
ДТ “Л”(S<0,2%)	1391	10521,49	14633282,8
ДТ “Л”(S>0,2%)	403	11913,85	4801578,289
ДТ “З”	1045	11913,85	12449970,38
Мазут	4782	3031,52	14498176
Сырье для нефтехимии	169	3034,73	513779,75
Топливный газ	4	1120,00	4782,4
ВСЕГО			62132821,79

7. Расчет технико-экономических показателей деятельности предприятия

На основе произведенных плановых расчетов и необходимых данных рассчитывается ряд технико-экономических показателей.

53284294,14

ТП

62132821,79

ЗТ

0,86

8848527,65

Фос

268167

Фоб

26817

2999,67

Ри

16,61

ФО

231,69

436

ПТ

142506,47

Пр

6724881,01

1)Затраты на рубль товарной продукции:

= ,

где, С – себестоимость всей товарной продукций, тыс. руб.;

С= 53284294,14 тыс.руб.

ТП – стоимость всей товарной продукций (по ценам предприятия), тыс. руб.;

ТП = 62132821,79 тыс.руб.

Сi – себестоимость единицы i-го вида продукций, руб.;

Цi – цена предприятия i-го вида продукции, руб.;

Qi – количество i-го вида продукций, тонн.

ЗТ= 53284294,14 / 62132821,79= 0,86 руб/руб.;

2) Прибыль от реализации товарной продукции П определяется по формуле:

П = ТП – С,

подставив в которую числовые данные, получим

П = 62132821,79 – 53284294,14 = 8848527,65 тыс. руб.

3) Рентабельность капитала:

где Ф_ос – стоимость основного капитала предприятия, тыс. руб.:

где – стоимость основных фондов i-ой установки, тыс. руб.;

К – отношение стоимости основных фондов цехового и общезаводского хозяйства к стоимости основных фондов технологических установок (дается в исходных данных).

Подставляя числовые значения, получаем:

= (17,0 + 45,9 + 17,7 + 16,6 + 15,6)* * (1 +40/60) = 268167 тыс. руб.

Ф_об– стоимость оборотного капитала предприятия (принимается в размере 10 % от стоимости основного капитала предприятия), тыс. руб.:

Фоб = 188000 *0,1 = 26817 тыс. руб.

Подставляя числовые значения, получаем:

Р =8848527,65 / (268167+ 26817)*100%= 2999,67%

4) Рентабельность издержек:

Ри = П / С=8848527,65 /53284294,14 *100%= 16,61%

5) Фондоотдача:

ФО = ТП / Ф_ос= 62132821,79 /268167= 231,69 руб./руб.

6) Производительность труда:

где – численность промышленно-производственного персонала завода, определяется из условия, что численность производственного персонала технологических установок составляет 50 % от общей численности промышленно-производственного персонала предприятия

Ч=Чсп*100/50=218*100/50= 436 чел

Подставив числовые данные, получим

ПТ=ТП/Ч= 62132821,79 / 436 = 142506,47 тыс. руб./чел.

7)Величина прибыли Пр, остающейся в распоряжении предприятия:

где Н=20% – ставка налога на прибыль, %.

Подставив данные, получим

Пр =8848527,65 * (1-20/100) = 6724881,01тыс. руб.

Полученные данные представлены в таблице 7.1.

Таблица 7.1-

Наименование показателя	Величина показателей
Объем выпуска товарной продукции, тыс.руб.	62132821,79
Номенклатура товарной продукции, тыс.руб.
Автобензин
АИ-93	13919789,42
А-76	1311462,744
Дизельное топливо
Летнее (S<0,2%)	14633282,8
Летнее (S>0,2%)	4801578,289
Зимнее	12449970,38
Мазут	14498176
Сырье для нефтехимии	513779,75
Топливный газ	4782,4
Себестоимость товарной продукции, тыс. руб.	53284294,14
Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб./руб	0,86
Прибыль от реализации продукции, тыс. руб.	8848527,65
Рентабельность капитала, %	2999,67
Рентабельность издержек, %	16,61
Фондоотдача, тыс. руб.	231,69
Производительность труда, тыс. руб./чел.	142506,47
Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия, тыс. руб.	6724881,01

<<< < Предыдущая 1 23 / 33

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
28.01.2020868.86 Кб0курсач мой.doc
#
28.01.2020876.03 Кб0курсач мой.doc
#
17.09.2019547.54 Кб43курсач МОНГ.docx
#
01.01.2020785.92 Кб0Курсач МОПСИ изменен.doc
#
14.02.202078.4 Кб0курсач насосов.docx
#
26.01.20201.49 Mб0курсач НАХ неиспр.doc
#
24.01.2020107.63 Кб0курсач оформление.docx
#
03.09.20195.89 Mб39курсач по векторному.doc
#
17.03.2015212.4 Кб150курсач по грс.docx
#
23.08.2019108.84 Кб4курсач по емцу.docx
#
08.11.20192.09 Mб34Курсач по ПиА.doc