Международная валютная система.

Международная валютная система – комплекс межгосударственных соглашений, регламентирующих порядок проведения международных расчетов и внутреннюю курсовую политику государства (валютный курс).

Валютные системы:

1. Парижская валютная система (1867 г.):

• все международные расчеты выполняются в золотомонетном или золотослитковом вариантах;

• при расчетах национальной валюты государство гарантирует свободный обмен бумажных денег на золото в соответствии с установленным соглашением;

• государство гарантировало стабильность установленного соотношения.

2. Генуэзская валютная система (1922 г.):

• все расчеты выполняются с помощью золота или с помощью девизных валют (доллар США или английский фунт);

• государство-эмитент девизных валют гарантирует их обмен на золото.

3. Бреттон-Вудская валютная система (1947 г.):

• расчеты выполняются с помощью золота или девизной валюты (доллар США);

• введено понятие Тройской унции США, которое гарантировало свободных обмен доллара на золото до 1972 г.

4. Ямайская валютная система (1972 г.):

• из международных расчетов исключено золото;

• государства сами договариваются о валюте платежа.

Варианты валютных курсов:

1. Плавающий курс (формируется без вмешательства ЦБ).

2. Фиксированный курс (± 1% от объявленного).

3. Валютный коридор (25-35%).

Регулирование установленного курса осуществляется ЦБ РФ с помощью валютных интервенций, источником которых являются золотовалютные резервы.

Страхование.

Страхование – область финансов, связанная с перераспределением ресурсов на условиях безвозвратности.

Страхование делится на:

1. Обязательное (выполняется в соответствии с решением государства по договорам гражданско-правового характера).

2. Добровольное (на основании волеизъявления сторон по договорам гражданско-правового характера).

Виды страхования:

1. Личное страхование (здоровья, жизни).

2. Имущественное страхование.

3. Страхование гражданской ответственности перед третьими лицами.

4. Страхование экономических рисков.

Участники страхового рынка:

1. Страховщик (юридическое лицо, имеющее лицензию на право проведения операции страхования).

2. Страхователь (физическое или юридическое лицо, вступающее в соглашение со страховщиком по договору гражданско-правового характера).

3. Страховой брокер (физическое лицо, действующее по поручению страховщика).

Стоимость страховых услуг определяется тарифной ставкой (брутто-ставка). Она состоит из нетто-ставки и нагрузки.

Нетто-ставка – источник финансирования страховых резервов.

Нагрузка – источник покрытия расходов страховой компании.

Сострахование – объединение страховщиков в рамках одного договора.

Перестрахование – передача части премий и рисков стороннему страховщику. В этом случае страхователь может в известность не ставиться.

Финансы. Лекция (27.03.13)

Продолжение предыдущей лекции (кредитная система).

Все предоставляемые банком ссуды делятся на категории:

1. Стандартные ссуды: резервирование 0%.

2. Нестандартные ссуды: резервирование 1-20%.

3. Сомнительные ссуды: резервирование 20-50%.

4. Проблемные ссуды: резервирование 50-100%.

5. Безнадежные ссуды: резервирование 100%.

Величина резерва рассчитывается по формуле: , где Q – ссудная задолженность; N – норма резервирования.

Резерв в обязательном порядке включается в затраты и влияет на величину прибыли и капитала банка. Норма резервирования не должна быть выше ставки по кредиту.

Фактическая величина резерва рассчитывается по формуле:

, где – корректировочный коэффициент.

Для анализа финансовой устойчивости заемщика анализируется динамика резерва на возможные потери по ссудам. Темпы роста резерва не должны обгонять темпы роста доходов по кредитным операциями. В противном случае происходит снижение качества кредитного портфеля и финансовой устойчивости банка.

В соответствии с нормативными документами ЦБ РФ, банки обязаны ежемесячно анализировать финансовое состояние заемщика и пересчитывать величину резерва. В этом случае определяется не только финансовое состояние заемщика, но и его результаты обслуживания долга (выплачивать проценты):

Обслуживание долга	хорошее	среднее	плохое
Финансовое состояние хорошее	Стандартная ссуда	Нестандартная ссуда	Сомнительная ссуда
среднее	Нестандартная ссуда	Сомнительная ссуда	Проблемная ссуда
плохое	Сомнительная ссуда	Проблемная ссуда	Безнадежная ссуда

Хорошее обслуживание долга – своевременно гасятся проценты.

Среднее обслуживание долга – отдельные случаи задержки платежей.

Плохое обслуживание долга – клиент не гасит проценты.