73.Оценка кредитоспособности клиентов коммерческого банка.

Под кредитоспособностью заемщика понимается его способность погасить долговые обязательства перед коммерческим банком по ссуде и процентам по ней в полном объеме и в срок, предусмотренный кредитным договором. В отличие от платежеспособности, которая показывает неплатежи за определенный период времени или на определенную дату, кредитоспособность клиента прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.

Основная цель изучения кредитоспособности - определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую сумму в соответствии с условиями договора о выдаче ссуды. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.

Анализ кредитоспособности заемщика включает целый ряд методов, важнейшими из которых являются:

оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов;

анализ денежных средств;

сбор информации о клиенте;

оценка кредитного риска;

74. Основные виды банковских кредитов.

Кредит — экономическая категория, представляющая собой определённый вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заёмщик.

Виды кредита:

Государственный кредит - именно государство через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование необходимых направлений.

Ипотечный кредит (ипотека) - кредит, выдаваемый для покупки недвижимости под залог недвижимости в качестве обеспечения возврата кредита.

Межбанковский кредит - форма взаимного кредитования финансовыми учреждениями друг друга, зачастую упрощена.

Международный кредит - наиболее поздняя форма, функционирует на международном уровне. Участниками подобных отношений могут быть как отдельные юридические лица, так и правительства соответствующих государств, а также международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Мировой банк, Европейский банк и др.).

Налоговый кредит - отсрочка налогового платежа, представляемую налоговыми или иными уполномоченными органами. Налоговый кредит предоставляется на основе договора налогового органа с предприятием и согласовывается с финансовым органом.

Потребительский кредит или целевое кредитование физических лиц в товарной или денежной формах. Кредитором выступают предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования (мебели, легковых и грузовых машин, холодильников и т.п.) и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению.

75.Понятие и формы обеспечения возвратности банковского кредита.

Обеспечение возвратности банковского кредита является оной из основных задач, которая стоит перед кредитной органи-зацией. В настоящее время все кредиты, которые выдаются бан-ками, можно разделить на обеспеченные и необеспеченные. К обеспеченным кредитам относятся залоговые, гарантированные и застрахованные кредиты, к необеспеченным — кредиты, кото-рые предоставляют под повышенный процент, или же те виды кредитов, которые могут быть предоставлены надежным клиентам. При рассмотрении возможности выдачи кредита банки рассматривают обеспечение возвратности кредита, требуя от заемщика дополнительные документы. Как правило, заемщику необходимо представить справку о своих доходах, а также информацию о месте работы. При выдаче необеспеченных кредитов некоторые банки требуют только удостоверение лич-ности и один любой дополнительный документ.Обеспечение возвратности банковского кредита часто приводит к заниженной оценке залога, так как банк должен заложить возможность быстрой реализации имущества заемщика при невыплате ссуды. Кроме того, повышенные процентные ставки по кредиту могут быть связаны с желанием кредитной организации покрыть убытки, которые могут нанести другие заемщики, не вернувшие кредит.Для юридических лиц существуют несколько иные способы рассмотрения кредитных заявок, а также обеспечение возвратности банковского кредита. При рассмотрении заявки банк учитывает, прежде всего, оборот компании, а затем - имущество, которое имеется в собственности компании.В случае невыполнения условий по выплате кредита и физические, и юридические лица могут быть подвернуты уголовному пре-следованию и лишены некоторых прав, например, права выезда за пределы России.Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать:

1. Конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

2. Юридические и экономические обязательства заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения кредита в случаях его невозврата за счет основных источников.

Любое обеспечение должно рассматриваться только в послед-нюю очередь. Решение о выдаче или невыдаче ссуды всегда должно приниматься, учитывая привлекательность самой заявки, а не желательность обеспечения. Обеспечение становится важным только после одобрения заявки на получение кредита. Тем не менее наличие подходящего обеспечения может стать основным пунктом в переговорах о выдаче ссуды.

Определение форм обеспечения возврата кредита представляет собой гарантию этого возврата. Такая гарантия нужна при высо-кой степени риска просрочки платежа. Формы обеспечения возврата кредита гарантируют кредитору сохранность и мобильность его ссудного фонда. В банковской практике источниками погашения ссуд могут быть выручка от реализации продукции, а также имущество, которым располагает заемщик. Выручка от реализации продукции - основной источник погашения банковских ссуд. Но реальной гарантией возврата кредита она является лишь у финансовоустойчивых предприятий.

В российской банковской практике применяются такие формы обеспечения возвратности кредита, как договор залога; гарантии, поручительства; договор о страховании ответственности за непогашение кредита; соглашение о цессии в пользу банка требований к третьему лицу.

Залог имущества клиента является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского кредита.