26. Коммерческий кредит, его виды и роль в рыночной экономике.

Коммерческий кредит — это сделка между двумя юридическими лицами: предприятием-продавцом (или кредитором) и предприятием-покупателем (или заемщиком). Предоставляется этот кредит в виде отсрочки платежа за поставленные товары или оказанные услуги.

Кредитная ответственность при таком кредите оформляется с помощью:векселей, то есть обязательств уплатить в определенный срок требуемую сумму;

договора, в котором оговорены условия оплаты и поставки, а также штрафные санкции за неисполнение договоренностей.

Коммерческий кредит согласно п. 1 статьи 823 ГК является кредитом, предоставляемым в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг.

Кредит в виде отсрочки или рассрочки платежа предоставляется, как правило, поставщиками товаров (работ, услуг). Суть его состоит в том, что в договоре оговаривается, на какой срок устанавливается отсрочка или в течение какого срока покупателю необходимо заплатить определенную сумму поставщику, то есть рассрочка платежа. За предоставление отсрочки или рассрочки платежа покупатель обязан по условиям договора коммерческого кредита уплатить по-ставщику установленную договором сумму процентов.

Сегодня используются такие виды коммерческого кредита:

1. кредит с фиксированным сроком погашения;

кредит с погашением после реализации товаров;

кредитование по открытому счету, то есть предоставление следующего коммерческого кредита до погашения предыдущего.

Субъектами коммерческого кредита являются:

1.Предприятие-поставщик (кредитор), которое предоставляет отсрочку платежа за свой товар;

2.Предприятие-покупатель (заемщик), которое передает кредитору вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа.

Объектом коммерческого кредита является реализованные товары, выполненные работы, оказанные услуги, по которым продавцом предоставляется отсрочка платежа. Итак, объектом коммерческого кредита является товарный капитал.

Коммерческий кредит распространен в странах с рыночной экономикой. По некоторым данным, в этих странах 2 / 3 кредитного оборота осуществляется в виде коммерческого кредита - предоставление корпорациями кредита друг другу с оформлением кредитной сделки векселем. В структуре управления многих западных компаний (фирм) кредитный отдел является одним из основных, а работа кредитного менеджера - одной из самых престижных и важных. Для предприятий (фирм) торговые кредиты (торговые долги) является формой инвестиций на рынке, от которых ожидается доход. Очевидно, что прибыль при этом получается только тогда, когда рыночную операцию продажи в кредит завершает платеж.

Характерной особенностью коммерческого кредита является то, что он осуществляется предприятиями по их собственному усмотрению и не подчиняется банковской системе. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров в условиях временной нехватки денежных средств у покупателей.

27. Потребительский кредит, его виды и роль в рыночной экономике.

Потребительский кредит — это один из самых популярных и развитых форм кредитования.

Как правило потребительский кредит выдается физлицам без какого-либа залога и наличия поручителя.

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый непосред-ственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления. Такой кредит берут не только для покупки товаров длительного пользования (квартиры, мебель, автомобили и т. п.), но и для прочих покупок (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания). Он выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели, в том числе через кредитные карты. При этом взимается довольно высокий процент.

Виды потребительских кредитов

-Целевые и нецелевые — кредиты могут оформляться на покупку определённых товаров и тратиться на усмотрение заемщика.

-С обеспечением или без — кредиты с обеспечением выдаются под залог имущества или под поручительство.

-По сроку погашения долга — выделяют кратко-, средне- и долгосрочные займы.

-По кредитору — банковские и небанковские займы.

Преимущества потребительского кредита:

Назначение использования потребителського кредита "на неотложные нужды", то есть на усмотрение заемщика без определения кредитором цели использования кредита;

небольшая процентная ставка;

отсутствие необходимости наличия поручителей (как юр., так и физ. лиц) и внесения типа залога;

небольшие сроки принятия кредитной заявки;

нет комиссии для рассмотрения заявки и ведение счета ссуды;

элементарность оформления заявки для получения потребительского кредита.

Роль потребительского кредита

1. Благодаря данному виду ссудных операций достигается ускоренное расширение рынка сбыта товаров. Это достигается благодаря тому, что заемщики, взявшие ссуду на приобретение какой-либо продукции тут же могут приобрести её, в то время, как при отсутствии возможности получить кредит – им пришлось бы ждать некоторое время, пока у них в наличие будет необходимая сумма. То, что покупатель приобретает продукцию раньше – является положительным моментом не только для них, но так же – для производителей, у которых благодаря потребительскому кредиту осуществляется экономия на издержках (отсутствует необходимость хранения продукции, содержания её в должном виде, оплаты услуг персонала, сле-дящего за продукцией и т.д.).

2. Обеспечивает эффективность перераспределения различных форм капиталов (из денежной в товарную и обратно);

3. Обеспечивает стимулирование эффективности труда (быстрая возможность приобретения готовой продукции у покупателей стимулирует производителей к увеличению объёмов производства);

4. Стимулирует развитие банковской системы страны.