2.3. Работа банка при расчетах чеками. Сфера использования чеков

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Использование чековой формы расчетов имеет ряд особенностей:

1) чек, согласно действующему законодательству, является ценной бумагой по своей правовой природе, т.е. документом, удостоверяющим (при соблюдении установленной формы, а также обязательных реквизитов) имущественные права, осуществление или передача которых возможны лишь при его предъявлении;

2) способностью быть реальным плательщиком по чеку наделены лишь кредитные организации, имеющие лицензию на занятие банковской деятельностью;

3) чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

В настоящее время сфера обращения чеков несколько ограничена. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться для безналичных расчетов, однако они не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети ЦБ РФ.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения расчетных операций.

В чековой сделке участвуют следующие субъекты:

чекодатель – клиент, являющийся владельцем чековой книжки на определенную денежную сумму и идентификационной карточки;

банк чекодателя – кредитная организация, в которой открыт счет чекодателя и которая, соответственно, осуществляет платежи по чеку;

чекодержатель – лицо, обладающее чеком, полученным от чекодателя, как правило, в оплату выполненных работ, поставленных товаров, оказанных услуг;

банк чекодержателя – кредитная организация, клиентом которой является чекодержатель.

Основными этапами расчетов чеками являются:

1) представление клиентом в обслуживающую его кредитную организацию заявления на выдачу чековой книжки;

2) выдача кредитной организации чековой книжки клиенту на определенную сумму. Вместе с чековой книжкой клиенту выдается идентификационная карточка;

3) передача чекодателем чека чекодержателю за поставленные товары, оказанные услуги, выполненные работы;

4) представление чекодержателем чека в обслуживающий его банк. Действующее законодательство не содержит запрета на представление чека непосредственно в банк чекодателя. В первом случае банк чекодержателя передает чек в банк чекодателя. Во втором случае подобная стадия выпадает по определению;

5) списание банком денежных средств со счета и, соответственно, зачисление указанной суммы на счет чекодержателя.

Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

условия обращения чеков при осуществлении расчетов;

порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;

состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;

порядок подкрепления счетов кредитных организаций – участников расчетов;

обязательства и ответственность кредитных организаций – участников расчетов.

Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

форму чека, перечень его реквизитов и порядок заполнения чека;

перечень участников расчетов чеками;

срок предъявления чеков к оплате;

условия оплаты чеков;

ведение и состав операций по чекообороту;

бухгалтерское оформление операций с чеками;

порядок архивирования чеков.

Чек удобен для расчетов в случаях, когда плательщик не желает отдавать деньги до получения товара, а поставщик не хочет передавать товар до получения гарантий платежа. Кроме того, при расчетах чеками поставщик полностью может обезопасить себя от сомнений по поводу сроков расчета с покупателем и ускорения оплаты. Чек удобен также при расчетах во всех случаях, когда изначально неизвестен продавец.