Глава х. Правовая регламентация банковских расчетов

Нормативный минимум

1. Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 5 января 1998 г. № 14-П. Утверждено Советом директоров Банка России 19 декабря 1997 г. (в ред. от 31 октября 2002 г.).

2. Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации. Утверждено ЦБ РФ 9 октября 2002 г. № 199-П.

3. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утверждено ЦБ РФ 3 октября 2002 г. № 2-П.

4. Положение о порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями – физическими лицами. Утверждено ЦБ РФ 26 марта 2003 г. №221-11.

5. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации. Утверждено ЦБ РФ 1 апреля 2003 г. № 222-П.

§ 1. Общие положения о расчетах

1.1. Понятие, принципы и способы расчетов

Расчетными являются правоотношения, возникающие между субъектами хозяйственных обязательств и кредитными организациями, либо между кредитными организациями по поводу платежей за переданные товары, выполненные работы, оказанные услуги.

Правовое положение банка в расчетных правоотношениях весьма четко удалось отразить Л.А. Новоселовой. Она отмечает, что «суть обязательств банка сводится к принятию на себя либо к обеспечению принятия другим банком денежных обязательств перед получателем по договору банковского счета (при расчетах платежными поручениями), к принятию обязательства выплатить средства бенефициару при представлении им определенных документов (по аккредитиву) или оплатить выставленные третьим лицом требования (при инкассовых операциях). Банк в размере принятого на себя нового обязательства перестает быть должником прежнего клиента. Вместо платежа наличными клиент требует принятия банком денежного обязательства перед третьим лицом либо платежа этим лицам»*.

* Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. М., 2000; С. 16.

По общему правилу, расчеты осуществляются с банковских счетов хозяйствующих субъектов в соответствии с требованиями закона и условиями заключенного договора с соблюдением ряда принципов расчетов, основными среди которых являются:

свобода выбора клиентом формы осуществления безналичных расчетов;

невмешательство кредитных организаций в договорные отношений контрагентов;

списание денежных средств со счета клиента по распоряжению владельца счета (за исключением случаев безакцептного либо бесспорного списания средств);

списание средств со счета в календарной очередности (при достаточности денежных средств на счете клиента). Если денежных средств на счете недостаточно, их списание осуществляется по правилам ст. 855 ГК;

зачисление средств на счет получателя после списания соответствующих сумм со счета плательщика;

соблюдение требований, предъявляемых к расчетным документам в соответствии с нормативными правовыми актами Банка России.

Основными способами расчетов являются расчеты наличным и безналичным порядком. Преобладание того либо иного способа детерминируется уровнем развития экономической системы общества. В настоящее время основная часть денежного оборота в стране происходит именно в безналичном порядке. Расчеты наличным способом между юридическими лицами по одной сделке проводятся на сумму не более 60 тыс. руб.* Каких-либо ограничений или запретов на расчеты с участием граждан-предпринимателей наличными деньгами в настоящее время не предусмотрено. Норма же п. 3 ст. 23 ГК о применении к предпринимательской деятельности граждан норм о коммерческих организациях не может быть распространена на Указание № 1050-У, поскольку ее действие ограничено лишь рамками самого ГК. Кроме того, Указания Банка России являют собой пример акта публично-правовой сферы регулирования, где нет равенства субъектов. Следовательно, в силу п. 3 ст. 2 ГК его действие на указанную сферу не распространяется.

* См.: Указание Банка России от 14 ноября 2001 г. № 1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке» // Вестник Банка России. 2001. № 69.

Расчеты с участием граждан, не связанные с их предпринимательской деятельностью, могут проводиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке (п. 1 ст. 861 ГК),

Расчетные операции осуществляются кредитными организациями на основании расчетных документов.

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:

распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты:

наименование расчетного документа;

номер, число, месяц, год выписки расчетного документа;

вид платежа;

наименование плательщика, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика;

наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;

наименование и местонахождение банка получателя, его БИК, номер корреспондентского счета (субсчета);

назначение платежа;

сумма и очередность платежа;

вид операции, подписи уполномоченных лиц и оттиск печати.