§ 2. Элементы кредитного договора

В соответствии со ст. 819 ГК по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Договор является консенсуальным, возмездным, двусторонне обязывающим.

Кредитный договор считается заключенным с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям, т.е. является консенсуальным. Но проценты за пользование денежными средствами будут начисляться с момента зачисления денежных средств на счет заемщика.

Все кредитные договоры являются возмездными. Это правило вытекает из императивно установленных в ст. 1 Закона о банках принципов кредитования. Кредитор не вправе в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, за исключением случаев, предусмотренных законом или договором.

Предметом кредитного договора являются только денежные средства как в наличной, так и в безналичной формах. Иные вещи не могут быть предметом кредитного договора.

Кредит может быть предоставлен и в иностранной валюте. К такому договору правило п. 1 ст. 395 ГК о начислении процентов на сумму кредита исходя из ставки рефинансирования Банка России не применяется.

Сумма предоставляемых денежных средств определяется в каждом случае индивидуально.

Сторонами кредитного договора являются кредитная организация и заемщик – любое физическое или юридическое лицо.

Содержание кредитного договора составляют права и обязанности его сторон.

Банк-кредитор обязан:

1) предоставить денежные средства в размере и на условиях, предусмотренных договором.

Указанная обязанность исполняется несколькими способами. Если кредит предоставляется наличными денежными средствами физическому лицу, то заемщик может получить сумму кредита через кассу кредитной организации. Если кредит предоставляется безналичными денежными средствами юридическому лицу, то сумма кредита зачисляется на банковский счет клиента-заемщика, открытый на основании договора банковского счета в этом или другом банке. Физическим лицам для получения кредита безналичными денежными средствами должен быть открыт счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц. Данная обязанность считается исполненной с момента зачисления денежных средств на счет клиента-заемщика. Предоставление кредита в иностранной валюте как юридическим, так и физическим лицам осуществляется только в безналичном порядке и только через уполномоченные банки;

2) хранить банковскую тайну о счетах клиента (в том числе ссудных)*.

* Более подробно о банковской тайне см. § 7 гл. VIII.

Банк-кредитор имеет право:

1) отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

Примером таких обстоятельств может служить выявление каких-либо факторов, подрывающих доверие к должнику, привлечение его к ответственности, банкротство должника и т.п.;

2) контролировать целевое использование кредита, если оно предусмотрено договором; при этом кредитная организация приобретает своеобразные контрольные функции. В случае нарушения заемщиком обязанности целевого использования кредита кредитор также вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика;

3) требовать от заемщика своевременного возврата суммы кредита вместе с процентами; –

4) реализовать предусмотренное договором кредитования обеспечение в случае неисполнения заемщиком обязанности по своевременному и полному возврату суммы кредита.

К основным обязанностям заемщика относятся следующие:

1) возврат суммы предоставленного кредита и процентов по нему. Данная обязанность считается исполненной с момента зачисления денежных средств на корреспондентский счет кредитной организации – кредитора;

2) использование суммы кредита в соответствии с целями, на которые она была получена, если целевой характер кредита предусмотрен договором.

В то же время заемщику предоставлено право:

1) требовать от банка предоставления денежных средств в объеме и сроки, установленные в договоре. Как уже отмечалось, это право требования возникает с момента заключения кредитного договора и существует до момента зачисления денежных средств на банковский счет заемщика;

2) отказаться от получения кредита полностью или частично. Заемщик обязан уведомить об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора влечет его недействительность.

Обычно кредитная организация предлагает заемщику разработанный юридической службой типовой кредитный договор, внести изменения в который практически невозможно. Кредитная организация и ее клиент фактически находятся в неравном положении, ведь банк не может кредитовать всех желающих, следовательно, он выбирает тех, в отношении которых имеется уверенность в своевременном возврате кредита и процентов по нему. Поэтому прежде чем принять решение о предоставлении кредита, кредитная организация проводит большую подготовительную работу, направленную на получение максимально полной информации о потенциальном клиенте-заемщике. Кредитная организация «вступает в кредитные отношения с заемщиком на базе оценки его кредитоспособности, ликвидности его баланса, изучения рынка продукта товаропроизводителя..., прошлого опыта работы с ним»*. Обычно инициатива в заключении кредитного договора исходит от заемщика, но возможна и обратная ситуация, если банк заинтересован в привлечении конкретного клиента.

* Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 2000. С. 252.

Лицо, желающее получить кредит, представляет в кредитную организацию обоснование необходимости в кредите, в котором обычно указывается, на какие цели, на какой срок и на каких условиях требуется кредит, а также предполагаемая сумма кредита. Банк, как правило, желает ознакомиться с финансовым состоянием потенциального заемщика, поэтому клиент представляет необходимую бухгалтерскую документацию, чаще всего баланс и отчет о прибыли и убытках.

Когда решение о предоставлении кредита принято, наступает этап заключения кредитного договора. При этом имеет значение тот факт, чтобы кредитный договор был подписан лицами, имеющими на это право. К лицам, уполномоченным Заключать кредитные договоры, относятся, в частности, органы юридического лица, поверенные, коммерческие представительства, филиалы и представительства, если у них имеются надлежащим образом оформленные доверенности головных организаций*. Однако подписание кредитного договора лицом, не имеющим соответствующих полномочий, не всегда влечет за собой признание договора недействительным. Статья 183 ГК устанавливает возможность признания сделки заключенной от имени и в интересах представляемого юридического лица, если это лицо в последующем одобрит данную сделку и, например, приступит к ее исполнению.

* См.: Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт / Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. М, 1997. С. 79-80.

Оформив кредитный договор, специалисты соответствующего структурного подразделения (отдела) кредитной организации выписывают распоряжение о выдаче кредита, которое подписывается уполномоченным должностным лицом кредитной организации. В распоряжении указываются номер и дата договора, сумма предоставляемых средств, срок уплаты процентов и размер процентной ставки, срок (дата) погашения (возврата) средств, опись приложенных к распоряжению документов и другая необходимая информация. Указанное распоряжение на предоставление денежных средств передается в бухгалтерию банка для помещения в документы дня.

В случае подписания сторонами дополнительных соглашений к договору кредита об изменении сроков погашения (возврата) средств, включая уплату процентов, и других условий составляется распоряжение бухгалтерскому подразделению банка за подписью уполномоченного должностного лица банка.

На каждого клиента-Заемщика кредитной организации оформляется специальное кредитное досье. В каждом досье в отношении конкретного клиента содержится его так называемая кредитная история, на основании которой в будущем другие кредиторы будут принимать решение о возможности предоставления ему кредита.

Кредит может выдаваться следующими способами:

1) разовым зачислением денежных средств на банковский счет заемщика либо выдачей наличных денег заемщику – физическому лицу;

2) открытием кредитной линии, т.е. заключением договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств при соблюдении одного из следующих условий:

а) общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре («лимит выдачи»);

б) в период действия договора размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита («лимит задолженности»).

Банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых клиенту-заемщику в рамках открытой последнему кредитной линии, путем одновременного включения в соответствующий договор обоих вышеуказанных условий, а также использования в этих целях любых иных дополнительных условий.

Условия и порядок открытия клиенту-заемщику кредитной линии определяются сторонами либо в специальном генеральном (рамочном) соглашении, либо непосредственно в договоре на Предоставление (размещение) денежных средств;

3) кредитованием банком банковского счета клиента-заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента-заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрена указанная операция. Кредитование банком банковского счета клиента-заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка.

Данный порядок в равной степени распространяется и на операции по предоставлению банками кредитов при недостаточности или отсутствии денежных средств на банковском счете клиента – физического лица («овердрафт»), если соответствующее условие предусмотрено заключенным договором банковского счета либо договором вклада (депозита);

4) участием банка в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе;

5) другими способами, не противоречащими действующему законодательству.

Кредит может быть предоставлен на различные сроки, исчисляемые в днях, месяцах, а также годах. В современных условиях наиболее распространены краткосрочные кредиты, т.е. предоставляемые на срок до одного года. Бывают кредиты среднесрочные, их срок погашения составляет от 1 до 6 лет. Наконец, в практике встречаются кредиты, предоставляемые на срок от шести лет и более. Приведенные выше сроки не установлены императивно, они складываются под влиянием экономической ситуации, следовательно, могут изменяться в силу тех или иных обстоятельств, например, инфляции.

Поскольку кредитование сопряжено с риском невозврата заемщиком полученных денежных средств, кредитные организации обязаны создавать резервы на возможные потери по предоставленным (размещенным) денежным средствам в порядке, установленном Банком России.

Резерв на возможные потери по ссудам представляет собой специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Данный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам. Резерв формируется за счет отчислений, относимых на расходы банков и используется только для покрытия непогашенной клиентами (банками) ссудной задолженности по основному долгу.

Ссуды классифицируются либо банком самостоятельно, либо аудиторской организацией на договорных условиях в процессе анализа качества активов банков. Соответственно, процедуры принятия и исполнения решений по формированию и использованию резерва на возможные потери по ссудам определяются на основе внутрибанковских документов, определяющих кредитную и учетную политику банка и подходы к ее реализации. Вместе с тем, классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков осуществляются на комплексной основе в зависимости от финансового состояния заемщика, оцененного с применением подходов, используемых в отечественной и международной практике, возможностей заемщика по погашению основной суммы долга и уплаты в пользу банка обусловленных договором процентов, комиссионных и других платежей (п. 2.3 Инструкции Банка России от 30 июня 1997 г. № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам»*).

* Вестник Банка России: 1997. № 91-92.

Действующее законодательство определяет три основные классификации ссуд: