Глава IX. Банковское кредитование

Нормативный минимум

1. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения). Утверждено ЦБ РФ 31 августа 1998 г. № 54-П (в ред. от 27 июля 2001 г.).

2. Положение о порядке предоставления Банком России ломбардного кредита банкам от 13 марта 1996 г. № 36. Утверждено приказом ЦБ РФ от 13 марта 1996 г. № 02-63 (в ред. от 24 июня 2002 г.).

3. Положение о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обесцененных залогом государственных ценных бумаг. Утверждено ЦБ РФ 6 марта 1998 г. № 19-П (в ред. от 24 июня 2002 г.).

§ 1. Понятие и принципы банковского кредитования. Отличие банковского кредитования от небанковского

Банковское кредитование представляет собой активную банковскую операцию, успешное осуществление которой приводит к достижению ряда целей. Во-первых, удачное размещение кредитной организацией привлеченных денежных средств является залогом получения ею дохода в виде процентов за пользование суммой кредита. Во-вторых, за счет средств, предоставляемых в качестве кредита заинтересованным хозяйствующим субъектам, финансируются нуждающиеся в этом отрасли экономики государства. Таким образом, банковское кредитование при его успешном осуществлении приносит пользу самой кредитной организации, хозяйствующему субъекту – заемщику и государству в целом.

Банковское кредитование юридических и физических лиц строится на определенных принципах и правилах, характерных только для этого вида банковской деятельности. Речь идет, во-первых, о тех условиях, которые по императивному требованию закона должны содержаться в договоре между кредитной организацией и заемщиком, а во-вторых, о технико-юридических вопросах, связанных с предоставлением кредита заемщику.

Банковское кредитование обладает некоторыми специфическими нартами, свойственными только этому виду кредитования.

1. Банковское кредитование является банковской операцией, что следует из п. 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках, и осуществляется1 систематически с целью получения прибыли.

2. Банковское кредитование, как и иные банковские операции, могут осуществлять только кредитные организации.

3. Банковский кредит может быть предоставлен только в денежной форме.

4. Банковское кредитование осуществляется за счет привлеченных, а не собственных средств.

До 3 февраля 1996 г. (дата принятия Закона о банках в действующей редакции) банковской операцией являлось «привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредитов по соглашению с заемщиком». Не было указания на характер средств, привлеченных во вклады, как единственного источника, кредитование из которого придает кредиту банковский характер. Это давало возможность хозяйствующим субъектам, не являющимся кредитными организациями, предоставлять денежные средства в кредит. В этой связи возникла необходимость провести границу между банковским и небанковским кредитованием, что и сделал Высший Арбитражный Суд РФ*, который подчеркнул со ссылкой на действовавшие на тот момент Основы гражданского законодательства, в которых заем и кредит отождествлялись, что деятельность лиц, занимающихся в нарушение устава выдачей кредитов как предпринимательской деятельностью (независимо от того, за счет каких источников сформированы финансовые ресурсы) под проценты и заключающих кредитные договоры без получения лицензий, должна признаваться не соответствующей законодательству. Когда же организация передает заемщику свои свободные средства по договору займа, а последний обязуется возвратить эту сумму, и такая деятельность прямо не запрещена законом и не носит систематического характера, получения лицензии не требуется, в том числе ив случае предоставления займа на условиях уплаты определенных процентов.

* См. п. 4 письма Высшего Арбитражного Суда РФ от 10 августа 1994 г. «Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по Судебно-арбитражной практике» // ВВАС РФ. 1994. № 10. Несмотря на то, что указанное письмо принято до введения в действие части второй ГК, формально оно сохраняет силу и в настоящее время, хотя аргументы, содержащиеся в нем, противоречат изменившемуся законодательству.

В настоящее время, в связи с изменением правового регулирования, право организаций, не имеющих банковских лицензий, на систематическое кредитование за счет собственных средств рассматривается как проявление общей правоспособности юридического лица, следовательно, небанковское кредитование может рассматриваться и как систематическая деятельность, если оно осуществляется за счет собственных средств*.

* См.: Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М., 1997. С. 311.

5. Правовой формой банковского кредитования является кредитный договор, что следует из содержания ст. 819 ГК.

6. Предоставление банковского кредита происходит при обязательном соблюдении совокупности определенных принципов банковского кредитования – возвратности, платности и срочности. Указанные принципы должны быть закреплены в договоре между кредитной организацией и заемщиком.

Возвратность – принцип банковского кредитования, представляющий собой обязанность заемщика выплатить сумму долга на условиях, определенных договором. Сумма кредита может быть возвращена либо разовыми платежом, либо частями, если такая возможность заемщику предоставлена договором. Моментом возврата кредита считается момент зачисления денежных средств на корреспондентский счет кредитной организации.

Кредитная организация имеет право требовать исполнения заемщиком своих обязательств по погашению задолженности, принимая для этого любые установленные законодательством меры.

Платность банковского кредитования предполагает взимание с заемщика процентов за пользование предоставленными денежными средствами.

Банки фактически продают имеющиеся в их распоряжении денежные средства путем размещения в качестве кредита. Плата в виде процентов за эти денежные средства составляет основную часть прибыли кредитной организации.

Сумма процентов за пользование кредитом зависит от состояния экономики в целом, размера учетной ставки ЦБ РФ, суммы кредита и срока, на который он предоставляется, а также от иных факторов. Так, чем больше срок, на который предоставляется кредит, тем выше процентная ставка по кредитному договору и наоборот, чем короче срок пользования кредитом, тем ниже плата. Процентные ставки по кредитам устанавливаются банком по соглашению с клиентом, если иное не предусмотрено федеральным законом.

При определении процентной ставки по кредитному договору банк обычно исходит из ставки рефинансирования Банка России. Она представляет собой проценты по кредитам, предоставляемым Банком России кредитным организациям. В настоящее время наметилась тенденция к снижению ставки рефинансирования Банка России. Так, если в январе 2000 г. она составляла 45% годовых, то в июле того же года – уже 28%, в апреле 2002 г. – 23%, а в феврале 2003 г. – 18%. С 21 июня 2003 г. ставка рефинансирования Банка России установлена в размере 16% годовых*. Как правило, проценты за пользование кредитом складываются из ставки рефинансирования Банка России и процентов, устанавливаемых самим кредитором.

* См. телеграмму ЦБ РФ от 20 июня 2003 г. № 1296-У «О процентной ставке рефинансирования, установленной с 21 июня 2003 г.» // Вестник Банка России. 2003. № 35.

Срочность – установленное в договоре время, в течение которого сумма кредита может находиться в распоряжении заемщика, но по истечении которого она должна быть возвращена кредитной организации.

Срок, на который предоставляется сумма кредита, начинает, течь с момента зачисления денежных средств на счет заемщика, с этого же момента исчисляются проценты на сумму кредита.

Перечисленные принципы банковского кредитования относятся к группе обязательных, являющихся неотъемлемым элементом любого кредитного договора. В качестве дополнительных, или факультативных, принципов кредитования следует назвать еще два: целевой характер кредита и обеспеченность.

Часто кредитная организация требует включить в кредитный договор условие о том, что кредит предоставляется на строго определенные этим договором цели. При этом в договоре обычно устанавливаются способы контроля за целевым использованием средств, а также меры ответственности на нарушение этого условия.

Кредитный договор может содержать условия, направленные на понуждение заемщика к исполнению обязательств перед кредитором. К ним относятся, в первую очередь, возложение на заемщика обязанности возместить убытки, причиненные неисполнением своих обязательств. Способами обеспечения исполнения обязательств в соответствии со ст. 329 ГК являются неустойка, залог, банковская гарантия и др. Но банк может предоставить кредит и без обеспечения, таким образом, данный принцип также относится к факультативным принципам банковского кредитования.

Итак, банковское кредитование – банковская операция кредитной организации, состоящая в размещении привлеченных денежных средств клиентов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности в соответствии с кредитным договором, заключаемым между кредитной организацией и заемщиком.

Положением ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»* установлен порядок осуществления операций по предоставлению (размещению) банками денежных средств клиентам и возврату (погашению) клиентами банков полученных денежных средств, а также бухгалтерского учета указанных операций.

* Вестник Банка России. 2001. № 73.

Размещение (предоставление) банком денежных средств предполагает заключение между банком и клиентом банка договора, составленного с учетом требований ГК РФ. Таким договором является кредитный договор.