§ 3. Понятие и система источников банковского права

С формально-юридических позиций источник права – способ выражения вовне юридических правил поведения. В отечественной правовой системе основным источником права является нормативный правовой акт – акт правотворчества, содержащий нормы права, регулирующий определенные общественные отношения и рассчитанный на неоднократное применение.

В соответствии со ст. 2 Закона о банках правовое регулирование банковской деятельности в Российской Федерации осуществляется Конституцией РФ, Законом о банках, Законом о Банке России, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Указанная статья исчерпывающим образом определяет круг нормативных правовых актов, являющихся источниками банковского права. Следовательно, банковская деятельность не может регулироваться указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ, актами федеральных органов исполнительной власти, органов государственной власти субъектов Федерации и актами органов местного самоуправления.

Конституция России – акт высшей юридической силы, имеет прямое действие и применяется на всей территории Российской Федерации. Ее нормы, так или иначе относящиеся к банковской деятельности, можно разделить на три группы:

1) нормы, устанавливающие уровень правового регулирования банковской деятельности. В соответствии с п. «ж» ст. 71 Конституции в ведении Российской Федерации находятся установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки;

2) нормы, регламентирующие основы денежной системы России. В соответствии со ст. 75 Конституции денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ. Введение и эмиссия других денег в РФ не допускаются. Защита и обеспечение устойчивости рубля – основная функция Центрального банка РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

В соответствии с п. «в» ст. 106 Конституции обязательному рассмотрению в Совете Федерации подлежат принятые Государственной Думой федеральные законы по вопросам финансового, валютного, кредитного, таможенного регулирования, денежной эмиссии;

3) нормы, устанавливающие компетенцию высших органов государственной власти по назначению на должность Председателя Банка России. В силу п. «г» ст. 83 Конституции Президент РФ представляет Государственной Думе кандидатуру для назначения на должность Председателя Центрального банка РФ; ставит перед Государственной Думой вопрос об освобождении от должности Председателя Центрального банка РФ. В соответствии с п. «в» ст. 103 к ведению Государственной Думы относятся назначение на должность и освобождение от должности Председателя Центрального банка РФ.

Законы в банковском праве можно подразделить на специальные, Целиком и полностью посвященные правовой регламентации вопросов банковской деятельности, и общие, имеющие опосредованное отношение к таковой.

Специальными банковскими законами являются: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 30 июня 2003 г.)* (далее – Закон о банках); Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 10 января 2003 г.)** (далее – Закон о Банке России); Федеральный закон от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций» (в ред. от 21 марта 2002 г.)*** (далее – Закон о реструктуризации); Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред. от 21 марта 2002 г.)**** (далее – Закон о банкротстве кредитных организаций).

* СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492; 2003. № 27. Ст. 2700.

** СЗ РФ. 2002; № 28. Ст. 2790; 2003. № 2. Ст. 157.

*** СЗ РФ. 1999. № 28. Ст. 3477; 2002. № 12. Ст. 1093.

**** СЗ РФ. 1999. № 9. Ст. 1097; 2002. № 12. Ст. 1093.

Закон о банках содержит понятия кредитной организации, банка и небанковской кредитной организации; перечень банковских операций и сделок; устанавливает порядок государственной регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций; регламентирует вопросы обеспечения финансовой надежности кредитных организаций, институт банковской тайны, межбанковские отношения, особенности создания филиалов, представительств и дочерних организаций кредитной организации на территории иностранных государств, сберегательное дело, а также устанавливает правовые основы бухгалтерского учета в кредитных организациях и надзора за их деятельностью.

Закон о Банке России закрепляет статус, цели деятельности и функции ЦБ РФ, регламентирует взаимоотношения Банка России с высшими органами государственной власти и органами местного самоуправления, компетенцию Национального банковского совета и органов управления Банка России, принципы организации Банка России, устанавливает основные правила организации наличного денежного обращения и безналичных расчетов, инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России, перечень банковских операций и сделок, которые имеет право совершать ЦБ РФ, конкретизирует направления деятельности Банка России как органа банковского регулирования и банковского надзора.

Закон о реструктуризации регулирует порядок и условия осуществления мероприятий по реструктуризации кредитных организаций. Он содержит понятие реструктуризации кредитной организации, закрепляет правовой статус и функции Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО), полномочия органов управления Агентства, устанавливает перечень оснований для перехода кредитной организации под управление АРКО, регламентирует процедуры, – применяемые к кредитной организации в рамках реструктуризации.

Закон о банкротстве кредитных организаций регулирует порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства. Он содержит понятие и признаки банкротства кредитной организации, устанавливает основания и порядок реализации таких мер по предупреждению банкротства, как финансовое оздоровление кредитной организации, назначение временной администрации по управлению кредитной организацией, реорганизация кредитной организации, а также особенности рассмотрения дела о банкротстве кредитной организации арбитражным судом и особенности конкурсного производства в отношении кредитной организации, признанной банкротом.

Общими законами в банковском праве являются Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, Кодекс РФ об административных правонарушениях, Закон РФ от 9 октября 1992 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. от 7 июля 2003 г.)* (далее – Закон о валютном регулировании), Федеральные законы «О рынке ценных бумаг», «О несостоятельности (банкротстве)», «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью» и проч.

* СЗ РФ. 2003. № 28. Ст. 2885.

Нормативные акты Банка России и Госбанка СССР. Поскольку подавляющее большинство источников банковского права составляют акты ЦБ РФ, на их характеристике необходимо остановиться подробнее.

В соответствии со ст. 7 Закона о Банке России ЦБ РФ по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Следовательно, нормативными актами Банка России являются акты Банка России, направленные на установление, изменение или отмену норм права как постоянных или временных предписаний, обязательных для круга лиц, определенных Законом о Банке России, рассчитанных на неоднократное применение на территории РФ.

Нормативные акты ЦБ РФ не могут противоречить федеральным законам. Они также не имеют обратной силы.

В форме указаний принимаются нормативные акты Банка России, если их содержанием является установление отдельных правил по вопросам, отнесенным к компетенции ЦБ РФ.

В форме положений принимаются нормативные акты Банка России, если их основным содержанием является установление системно связанных между собой правил по вопросам, отнесенным к компетенции ЦБ РФ.

В форме инструкций принимаются нормативные акты Банка России, если их основным содержанием является определение порядка применения положений федеральных законов, иных нормативных правовых актов по вопросам компетенции Банка России (в том числе указаний и положений Банка России).

Не являются нормативными следующие акты Банка России: распорядительные; акты толкования нормативных актов Банка России и (или) иных нормативных правовых актов РФ в сфере компетенций Банка России, если правомочие по их толкованию непосредственно предоставлено Банку России; акты, содержащие исключительно технические форматы и иные технические требования.

Нормативные акты Банка России, непосредственно затрагивающие права, свободы или обязанности граждан, подлежат государственной регистрации в Министерстве юстиции РФ в порядке, установленном для регистрации нормативных актов федеральных министерств и ведомств.

Не подлежат государственной регистрации нормативные акты Банка России, устанавливающие:

курсы иностранных валют по отношению к рублю;

изменение процентных ставок;

размер резервных требований;

размеры обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;

прямые количественные ограничения;

правила бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;

порядок обеспечения функционирования системы Банка России.

Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования в официальном издании Банка России – «Вестнике Банка России», за исключением случаев, установленных Советом директоров.

Акты Госбанка СССР, которые не отменены и продолжают действовать на территории РФ, подлежат применению в части, не противоречащей федеральным законам и нормативным актам Банка России. В качестве примера такого акта можно привести Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР, сообщенные письмом Госбанка СССР от 24 мая 1991 г. № 352 (в ред. от 2 сентября 1994 г.)*, которые применяются в части, не противоречащей Закону о валютном регулировании, иным законодательным актам по данным вопросам и изданным во исполнение их указаниям Банка России**.

* БНА СССР. 1991. № 12.

** Телеграмма Банка России от 19 мая 1993 г. № 83-93 «О действии Основных положений о регулировании валютных операций на территории СССР» // Финансовая газета. 1993. № 22.

Общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры Российской Федерации в силу ч. 4 ст. 15 Конституции РФ являются составной частью отечественной правовой системы. При этом особо подчеркивается, что если международным договором РФ установлены иные правила, чем предусмотренные законом, то применяются правила международного договора, т.е. устанавливается приоритет международного договора перед национальным законом.

В этой группе источников можно выделить Конвенцию о единообразном законе о простом и переводном векселе, Конвенцию, имеющую целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях, Конвенцию о гербовом сборе в отношении переводного и простого векселя*, Конвенцию УНИДРУА о международном финансовом лизинге**.

* Указанные три Конвенции более известны как Женевские конвенции о векселях, заключены в Женеве 7 июня 1930 г., вступили в силу с 1 января 1934 г. СССР присоединился к Конвенциям 25 ноября 1936 г. Конвенции вступили в силу для СССР с 23 февраля 1937 г.

** Заключена в Оттаве 28 мая 1988 г. Вступила в силу для России с 1 января 1999 г.

Применяемые в банковской практике обычаи делового оборота представляют собой не предусмотренные законодательством или договором, но сложившиеся, т.е. достаточно определенные в своем содержании, широко применяемые в банковской практике правила поведения, независимо от того, зафиксированы ли они в каком-либо документе. Эта группа источников на современном этапе находится в стадии становления в силу молодости российской банковской практики. Между тем за рубежом, особенно в странах англо-американской системы права, банковские обычаи играют весьма важную роль и находят свое воплощение в кодексах честной банковской практики, стандартах корпоративного поведения банкиров и т.п. Примерами указанных актов в банковском праве Великобритании являются Кодекс добросовестной банковской практики и Кодекс практики жилищного кредитования, которым добровольно следуют английские кредитные организации во взаимоотношениях с клиентами.