§ 7. Порядок реорганизации и ликвидации кредитной организации

Реорганизация кредитной организации возможна в следующих формах: слияние, присоединение, выделение, разделение и преобразование.

Каждая из них имеет особенности, однако, общим для всех форм реорганизации является следующее:

1) при всех формах реорганизации кредитной организации с созданием нового юридического лица ЦБ РФ рассматривает вопрос о выдаче им новых лицензий на осуществление банковских операций;

2) Банк России имеет право запретить реорганизацию кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства, предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций;

3) кредитные организации уведомляют территориальное учреждение Банка России о своей реорганизации и представляют необходимые для регистрации документы в течение 1 месяца со дня принятия решения о реорганизации, если иное не установлено нормативными актами Банка России;

4) за государственную регистрацию кредитной организации, созданной в результате реорганизации, взимается государственная пошлина в размере 2000 руб. За рассмотрение вопроса о выдаче созданной в результате реорганизации кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций взимается лицензионный сбор в размере 0,01% от размера уставного капитала кредитной организации (за исключением случаев слияния и преобразования);

5) информация о реорганизации публикуется в «Вестнике Банка России»;

6) реорганизация считается состоявшейся после внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Слияние и присоединение. Основным нормативным правовым актом, регламентирующим особенности слияния и присоединения кредитных организаций, является Положение Банка России от 4 июня 2003 г. № 230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения»*.

* Вестник Банка России. 2003. № 39.

Стадии слияния или присоединения:

1) подготовка договора о слиянии или присоединении;

2) уведомление территориального учреждения Банка России по месту нахождения реорганизующегося банка о предстоящем слиянии или присоединении;

3) проведение совещания представителей реорганизующегося банка с представителями территориального учреждения Банка России по месту предполагаемого нахождения нового банка. На совещании обсуждаются вопросы о сроках, целях реорганизации и т.п.;

4) проведение общих собраний участников реорганизующихся банков, где решаются вопросы об. утверждении договора о слиянии или присоединении;

5) уведомление кредиторов реорганизуемых банков о принятом общим собранием участников решении о реорганизации. Срок для такого уведомления – не позднее 30 дней, с даты принятия решения о реорганизации;

6) проведение общего собрания участников реорганизующихся банков. Протокол собрания представляется в территориальное учреждение Банка России, и в нем отражаются следующие вопросы: утверждение учредительных документов (при слиянии) или изменений в них (при присоединении); избрание исполнительных органов; решение о выпуске ценных бумаг; утверждение сводного баланса и т.п.;

7) представление в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения созданной в результате слияния кредитной организации документов, связанных с регистрацией банков. Срок представления документов – не позднее 30 календарных дней с даты проведения совместного общего собрания;

8) по результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение направляет в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России заключение о возможности реорганизации кредитной организации, содержащее оценку бизнес-плана, информацию о финансовом положении реорганизуемых кредитных организаций и др. Необходимо также представление заключения федерального антимонопольного органа;

9) по результатам рассмотрения представленных документов Банк России принимает решение о государственной регистрации созданной в результате слияния кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций;

10) в течение 3-х рабочих дней после принятия положительного решения Банк России направляет в уполномоченный регистрирующий орган документы, предусмотренные ст. 14 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц», с сопроводительным письмом;

11) в срок, не позднее 3-х рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесенной в единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации, Банк России вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций запись о государственной регистрации кредитной организации, созданной в результате слияния, и запись о прекращении деятельности реорганизованных кредитных организаций с указанием правопреемника и формы реорганизации;

12) территориальное учреждение вносит запись о прекращении деятельности реорганизованных кредитных организаций и о созданной в результате слияния кредитной организации в ведущийся им реестр кредитных организаций.

Разделение и выделение. Для регистрации создаваемых в результате разделения или выделения банков в территориальное учреждение Банка России представляются те же документы, что и для создания банка. Кроме того, представляются: протокол общего собрания участников реорганизуемого банка, на котором было принято это решение; разделительный баланс; документы; подтверждающие уведомление кредиторов банка о реорганизации. Территориальное учреждение Банка России направляет в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России заключение о возможности реорганизации кредитной организации. Действия Банка России и его структурных подразделений те же, что и при реорганизации кредитной организации в форме слияния.

Преобразование. Для регистрации банка, возникшего в результате преобразования, в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения банка направляются документы: передаточный акт; документы, подтверждающие уведомление кредиторов банка о реорганизации; копии опубликованного в печати баланса преобразуемого банка. В остальном порядок реорганизации такой же, как и при выделении или разделении.

Ликвидация кредитной организации. Ликвидация кредитной организации влечет ее прекращение без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам. Ликвидация возможна в добровольном (по инициативе ее учредителей) или принудительном (по инициативе Банка России) порядке.

В соответствии со ст. 61 – 64 ГК добровольная ликвидация проводится на основании решения общего собрания учредителей, причем на момент принятия решения о добровольной ликвидации банк должен выполнить все свои обязательства перед кредиторами. Решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк фактически неплатежеспособен.

Добровольная ликвидация кредитной организации осуществляется в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц» с особенностями, установленными Законом о банках. Учредители кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию, утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России.

Особенности принудительной ликвидации кредитной организации по инициативе Банка России установлены ст. 231 Закона о банках. Они заключаются в следующем.

Банк России в течение 30 дней с даты публикации в «Вестнике Банка России» сообщения об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации, за исключением случая, когда к моменту отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций. Одновременно Банк России обязан представить в арбитражный суд кандидатуру ликвидатора.

Если к моменту отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций у нее имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные названным Законом, или наличие этих признаков установлено временной администрацией, назначенной Банком России после отзыва лицензии, Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом.

Арбитражный суд рассматривает требование о ликвидации кредитной организации в соответствии с правилами, установленными АПК. Арбитражный суд, принявший решение о ликвидации кредитной организации, направляет это решение в Банк России и уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

В процессе ликвидации кредитной организации ликвидатор направляет для опубликования объявление о ликвидации кредитной организации в «Вестник Банка России» не позднее 5 рабочих дней со дня своего назначения. Требования кредиторов кредитной организации направляются ликвидатору по почтовому адресу, указанному в этом объявлении, одновременно с документами, на основании которых ликвидатор принимает решение о признании указанных требований установленными либо неустановленными. Ликвидатор рассматривает заявленные требования кредиторов кредитной организации и учитывает их при составлении промежуточного ликвидационного баланса.

Ликвидатор обязан провести первое собрание кредиторов ликвидируемой кредитной организации не позднее 60 дней со дня окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов. О дне и месте проведения собрания кредиторы должны быть оповещены не позднее чем за 15 дней до дня его проведения.

После окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявленных требований кредиторов, а также результаты их рассмотрения. Промежуточный ликвидационный баланс подлежит рассмотрению на собрании кредиторов и (или) на заседании комитета кредиторов и после указанного рассмотрения – согласованию с Банком России. Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в соответствии с очередностью, предусмотренной ст. 64 ГК.

Срок ликвидации кредитной организации не может превышать 12 месяцев со дня принятия арбитражным судом решения о ликвидации кредитной организации. Указанный срок может быть продлен арбитражным судом по обоснованному ходатайству ликвидатора.

Ликвидатор обязан в десятидневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения о завершении ликвидации кредитной организации представить в Банк России указанное определение и другие документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, для государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация – прекратившей деятельность после внесения об этом записи в единый государственный реестр юридических лиц.