§ 2. Порядок создания кредитной организации

Порядок создания кредитной организации – установленная нормативными актами последовательность действий, целью которых является получение права на осуществление банковской деятельности.

Порядок создания кредитных организаций установлен Инструкцией ЦБ от 23 июля 1998 г. № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности»* и включает в себя несколько этапов.

* Вестник Банка России. 1998. № 55.

1. До подписания учредительного договора учредители кредитной организации направляют в Банк России запрос о предварительном согласовании предполагаемого полного официального и сокращенного наименований кредитной организации. Предварительное согласование предполагаемых наименований кредитной организации действительно в течение 12 месяцев с момента получения согласия Банка России, которое выражается в телеграмме, направляемой в адрес учредителей кредитной организации и территориального учреждения по месту предполагаемого нахождения кредитной организации.

2. Подписание учредительного договора. Учредителями кредитной организации могут быть лица, участие которых в кредитной организации не запрещено законодательством. Учредителем банка может быть как юридическое, так и физическое лицо.

Юридическое лицо должно отвечать следующим требованиям: иметь устойчивое финансовое положение;

иметь достаточно средств для внесения в уставный капитал кредитной организации;

действовать в течение 3 лет;

выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ и местным бюджетом за последние 3 года.

Кроме этих общих для всех юридических лиц-учредителей к кредитной организации-учредителю предъявляются дополнительные требования. Она должна быть финансово устойчивой в течение последних 6 месяцев, предшествовавших дате подачи документов для государственной регистрации учреждаемой кредитной организации.

Учредители банка не имеют право выходить из состава его участников в течение первых 3 лет со дня его регистрации, а также не имеют права собственности на имущество кредитной организации, а имеют только обязательственные права.

3. Не позднее чем через 1 месяц после подписания учредительного договора учредители кредитной организации должны представить в территориальное учреждение Банка России вместе с сопроводительным письмом документы, перечисленные в ст. 12 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц»* и в ст. 14 Закона о банках, в частности:

заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, а также заявление о постановке создаваемой кредитной организации на учет в налоговом органе**;

учредительные документы;

протокол общего собрания учредителей о принятии учредительных документов и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов, и главного бухгалтера;

документы об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии.

* СЗ РФ. 2001. № 33 (Часть I). Ст. 3431.

** Письмо Банка России от 29 апреля 2003 г. № 66-Т «О применении положений приказа МНС РФ от 9 августа 2002 г. № БГ-3-09/426 «О постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения юридического лица, зарегистрированного после 1 июля 2002 г.» // Вестник Банка России. 2003. № 24.

За государственную регистрацию кредитных организаций государственная пошлина взимается в размере 2000 руб. За рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере 0,1% от размера уставного капитала кредитной организации;

копии свидетельств о государственной регистрации учредителей юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, подтверждения органами Министерства РФ по налогам и сборам выполнения учредителями-юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Федерации и местными бюджетами за последние 3 года;

документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями – физическими лицами в уставный капитал кредитной организации (справка о доходах с места работы, справка о наличии средств на счете в кредитной организации, декларация о доходах, заверенная налоговым органом, и т.п.)*;

анкеты кандидатов на должности руководителя и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения о наличии (отсутствии) судимости и о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с банковскими операциями, не менее 1 года, а при отсутствии специального образования – опыта руководства таким подразделением не менее 2 лет.

* См. Положение о приобретении физическими лицами долей (акций) в уставном капитале кредитной организации, утвержденное ЦБ РФ 26 марта 1999 г. № 72-П // Вестник Банка России. 1999. № 24.

Если кандидаты на должности руководителя и главного бухгалтера кредитной организации получили образование за границей РФ, в территориальное учреждение должно быть представлено заключение федерального органа исполнительной власти по вопросам профессионального образования о соответствии зарубежных документов об образовании указанных лиц российским дипломам о высшем юридическом или экономическом образовании;

бизнес-план, составленный в соответствии с требованиями Банка России.

В отношении бизнес-планов кредитных организаций действует Указание Банка России от 5 июля 2002 г. № 1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций»*, которое определяет требования к содержанию бизнес-плана кредитной организации и его представлению в Банк России.

* Вестник Банка России. 2002. № 39.

Бизнес-план является документом на ближайшие 2 календарных года, содержащим предполагаемую программу действий кредитной организации, включая параметры (показатели) и ожидаемые результаты деятельности, и позволяющим Банку России оценить:

а) способность кредитной организации обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности и обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства по обеспечению интересов кредиторов и вкладчиков;

б) способность кредитной организации к долговременному существованию как прибыльной коммерческой организации;

в) адекватность системы управления кредитной организации принимаемым рискам.

Кредитная организация должна отразить в бизнес-плане долгосрочное видение своей роли и места на рынке банковских услуг, а также наиболее существенные принципы своей деятельности, например, определение рыночной специализации кредитной организации, региональный аспект деятельности кредитной организации; описание того, какие потребности, каких клиентов и каким образом собирается она обеспечивать, и т.п.

В бизнес-плане должны присутствовать анализ объема и структуры доходов, расходов и прибыли, управление рисками кредитной организации, расчет отчислений в обязательные резервы. Также должна быть описана система внутреннего контроля в кредитной организации в соответствии с требованиями Положения об организации внутреннего контроля в банках от 28 августа 1997 г. № 509*, в том числе количественный и персональный состав службы внутреннего контроля, описание внутрибанковской системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

* Утверждено приказом ЦБ РФ от 28 августа 1997 г. № 02-372 (в ред. от 1 февраля 1999 г.) // Вестник Банка России. 1997. № 56-57.

Обязательно указываются сведения об обеспечении деятельности кредитной организации материально-техническими средствами, офисным и банковским оборудованием; зданием (помещением), в котором располагается (будет располагаться) кредитная организация, с указанием того, собственное оно или пользование им осуществляется (будет осуществляться) на основании договора аренды (субаренды) с указанием срока; об обеспечении техническими средствами для формирования системы безопасности сотрудников и банковской деятельности (включая программные средства защиты информации от несанкционированного доступа), а также системами противопожарной безопасности.

Информация о численности и квалификации персонала, динамике изменения этих параметров в планируемом периоде, основные квалификационные требования к руководителям среднего и низшего звена, требования к квалификации персонала также должны быть указаны в представляемом бизнес-плане кредитной организации.

Содержащаяся в бизнес-плане информация не подлежит разглашению Банком России без согласия соответствующей кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами;

заключение федерального антимонопольного органа о согласовании вопроса создания кредитной организации и о соблюдении антимонопольных правил*;

опись документов, представленных в комплекте.

* Такое заключение необходимо только в случае, если размер уставного капитала кредитной организации превышает 160 млн руб. (постановление Правительства РФ от 7 марта 2000 г. № 194; письмо ЦБ РФ от 29 мая 2000 г/ № 113-Т).

Территориальное учреждение Банка России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них указанных документов.

Срок рассмотрения документов в территориальном учреждении Банка России не должен превышать 4 месяца с даты их поступления.

При наличии замечаний по представленным документам, отсутствия полного Комплекта документов, а также при отказе в государственной регистрации кредитной организации, территориальное учреждение возвращает их учредителям с письменным заключением.

Исправленные и повторно представленные документы считаются вновь поступившими и рассматриваются в общем порядке.

4. При отсутствии замечаний территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России положительное заключение с необходимыми документами, представленными учредителями кредитной организации. Заключение территориального учреждения должно содержать полную информацию, на основании которой был сделан вывод о возможности государственной регистрации кредитной организации и выдаче, лицензии на банковские операции, включая:

информацию о сроках рассмотрения документов (для исчисления общего срока рассмотрения документов, установленного в ст. 15 Закона о банках);

оценку бизнес-плана кредитной организации;

подтверждение уплаты государственной пошлины за регистрацию кредитной организации и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии и др.

5. Банк России рассматривает полученные документы и принимает решение о возможности государственной регистрации кредитной организации. Срок, в течение которого Банк России должен принять решение о государственной регистрации кредитной организации или об отказе в этом, составляет 2 месяца.

Общий срок для принятия решения о государственной регистрации или об отказе в ней в соответствии со ст. 15 Закона о банках не должен превышать 6 месяцев. Этот срок начинает течь с момента представления всех необходимых документов для регистрации кредитной организации в территориальное учреждение Банка России.

Таким образом, 6-месячный срок, установленный Законом о банках, складывается из 4-х месяцев, отведенных на рассмотрение документов о регистрации кредитной организации в территориальном учреждении Банка России, и из 2-х месяцев рассмотрения этих документов в Банке России.

В соответствии со ст. 16 Закона о банках Банк России вправе отказать в государственной регистрации кредитной организации по следующим основаниям:

а) несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации и его заместителей, квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Под несоответствием кандидатов, предлагаемых на указанные должности, этим квалификационным требованиям понимаются:

отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом, иным подразделением кредитной организации, деятельность которых связана с банковскими операциями, либо отсутствие двухлетнего опыта руководства таким отделом, подразделением;

наличие судимости за совершение преступлений в сфере экономики;

совершение в течение 1 года, предшествовавшего дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

наличие в течение 2 лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации на основаниях, предусмотренных п. 7 ст. 81 ТК;

предъявление в течение 3 лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации, в которой каждый из указанных кандидатов находился на должности руководителя кредитной организации, требования о замене его в качестве руководителя кредитной организации в порядке, предусмотренном Законом о Банке России;

несоответствие деловой репутации указанных кандидатов требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;

наличие иных оснований, установленных федеральными законами;

б) неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Федерации и местными бюджетами за последние 3 года;

в) несоответртвие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России;

г) несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в сфере экономики.

Решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.

6. В течение 3 рабочих дней с момента принятия положительного решения о государственной регистрации кредитной организации Банк России в лице Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций направляет в уполномоченный регистрирующий орган документы, предусмотренные ст. 12 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц», с сопроводительным письмом.

7. После получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации Банк России в срок не позднее 3 рабочих дней:

ставит на титульном листе учредительных документов штамп с указанием даты государственной регистрации кредитной организации и ее регистрационного номера;

вносит сведения о регистрации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;

направляет учредителям оригинал свидетельства уполномоченного регистрирующего органа о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации;

направляет в территориальное учреждение Банка России копии свидетельства о государственной регистрации;

открывает корреспондентский счет для оплаты учредителями уставного капитала кредитной организации;

публикует в «Вестнике Банка России» сообщение» о государственной регистрации кредитной организации.

8. Территориальное учреждение Банка России, получив копию свидетельства о регистрации, направляет учредителям уведомление с указанием реквизитов корреспондентского счета, открываемого для оплаты 100% уставного капитала. Для оплаты капитала учредителям установлен месячный срок с момента получения уведомления.

Кредитная организация в течение 3-х рабочих дней после фактического назначения согласованных кандидатов на должности руководителей кредитной организации и главного бухгалтера должна в письменном виде уведомить об этом территориальное учреждение Банка России. После получения данного уведомления территориальное учреждение направляет подведомственному расчетно-кассовому центру сообщение о возможности принять карточку с образцами подписей руководителей кредитной организации и главного бухгалтера.

9. После оплаты уставного капитала для подтверждения факта оплаты кредитная организация в течение 1 месяца с даты его 100%-ной оплаты обязана представить в территориальное учреждение, Банка России документы, на основании которых территориальное учреждение может удостовериться в правомерности оплаты уставного капитала. Если кредитная организация создана в форме акционерного общества, то в течение этого же месяца в Банк России необходимо направить документы для регистрации отчета об итогах первого выпуска акций.

10. Территориальное учреждение Банка России в срок, не превышающий 10 дней с момента получения документов, проверяет правомерность оплаты уставного капитала. Заключение о правомерности оплаты капитала территориальное учреждение направляет в Банк России.

Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

11. После получения заключения, территориального учреждения Банка России о правомерности оплаты 100% уставного капитала Банк России в течение 3 рабочих дней принимает решение о выдаче лицензии и направляет территориальному учреждению 2 экземпляра лицензии на осуществление кредитной организацией банковских операций.

С момента получения лицензии кредитная организация получает право заниматься банковской деятельностью и считается созданной.