Финансовое планирование и прогнозирование

Статьи бюджета доходов и расходов

Отчетный год

Структура в отчетном году, %

Прогнозный год

1

2

3

4

1. Выручка

59732

100

2. Производственная себестоимость проданной продукции

41524

3. Валовая прибыль

расчет (п.1-п.2)

4. Коммерческие и управленческие расходы

5271

5. Прибыль до выплаты процентов и налогов

расчет (п.3-п.4)

6. Прочие расходы

548

7. Прибыль до налогообложения

расчет (п.5-п.6)

8. Налог на прибыль (20%)

расчет (п.7*0,2)

9. Чистая прибыль

расчет (п.7-п.8)

10. Дивиденды

4000

В соответствии с планом дивидендных выплат

5000

11. Нераспределенная прибыль

расчет (п.9-п.10)

Статьи баланса

Отчетный год

Прогнозный год

Примечание для прогнозного года

1

2

3

4

Актив

1. Внеоборотные активы всего, в т.ч.

расчет (п.1.1+п.1.2)

1.1. основные средства

10291

Рост 1,2

1.2. прочие ВНА

1442

на уровне отчетного года

2. Оборотные активы всего, в т.ч.

расчет (п.2.1+п.2.2+п.2.3)

2.1. запасы

6071

Применить нормативный коэффициент оборачиваемости:

Коб.запасов=8

Коб.деб.зад..=4

2.2. дебиторская задолженность

24515

2.3. денежные средства

13354

7000

на уровне страхового запаса

Итого

расчет (п.1+п.2)

Пассив

3. Капитал и резервы всего, в т.ч.

5921

расчет (п.3.1+п.3.2)

3.1. Уставный капитал

10

на уровне отчетного года

3.2. Нераспределенная прибыль (убыток)

5911

расчет (п.3.2 гр.2 табл.1 + п.11 гр.4 табл.1БДР)

4. Долгосрочные пассивы

19375

погашение: 4000 тыс. руб.

5. Краткосрочные пассивы

расчет (итого-п.3-п.4)

5.1. Кредиты и займы

20000

расчет (п.5-п.5.2)

5.2. Кредиторская задолженность

10377

Применить нормативный коэффициент оборачиваемости:

Коб.к.з.= 5

Итого

=итого по активам

показатель

всего

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

Объем продаж, шт.

2500

2100

3000

3300

3800

3400

Объем производства, шт.

3000

1800

3000

3600

4000

3700

Объем реализации, руб.

Затраты на сырье, руб.

Объем реализации по стоимости сырья, руб.