2. Активные операции коммерческого банка

Активные операции — это операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. К активным операциям относят:

А) Кредитные операции — это операции банков по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности (формы кредитов см. ниже).

Б) Кассовые операции банка — это наличные деньги в кассе, остатки на корреспондентском счете в расчетно-кассовом центре ЦБ РФ, а также на корреспондентских счетах в других кредитных организациях.

В) Инвестиционные операции банка — операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и другие финансовые активы (иностранную валюту, драгоценные металлы), а также в долевое участие в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятель­ности.

Вложения банком средств с целью непосредственного управления другими субъектами рыночной экономики называют прямыми инвестициями. Кроме прямого инвестирования, банки занимаются и портфельным инвестированием, создавая портфели ценных бумаг различных эмитентов, управляемые как единое целое с целью получения по ним дохода в виде дивидендов, процентов или прироста курсовой стоимости.

Г) Операции банка в основные фонды — это материальные и нематериальные активы самого банка (так называемые внутренние инвестиции), к ним относятся вложения в банковские здания, в оборудование, другое имущество, необходимое для работы банка.

Д) Гарантийные операции — это операции по выдаче банком гарантии (по­ручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

3. Комиссионные операции коммерческого банка

Комиссионные операции — это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, взимая с них плату в виде комиссион­ных. К числу основных комиссионных операций относятся:

1. Расчетно-кассовые операции, которые связаны с ведением счетов в рублях и иностранной валюте, осуществлением расчетов и платежей клиента, а также получением и зачислением перечисленных ему средств на счет в безналичной форме, с выдачей наличных денег со счета, внесением их на счет, хранением и перевозкой. Они оформля­ются соответствующим договором о кассовом обслуживании.

2. Операции с иностранной валютой, которые помимо традиционных операций купли-продажи иностранной валюты включают оплату и выставление денежных аккредитивов, покупку и оплату дорожных чеков иностранных банков, выпуск и обслуживание пластиковых карт, осуществление международных расчетов.

3. Информационные услуги, когда банки за определенную плату пре­доставляют клиентам информацию как коммерческого, так и неком­мерческого характера.

4. Трастовые операции представляют собой доверительные операции банков, финансовых компаний, инвестиционных фондов по управлению имуществом клиента и выполнению других услуг в интересах и по поручению клиента на правах доверенного лица.

Вопрос 3. Понятие кредита и его формы

Кредит—это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сум­му и уплатить проценты по ней (ст. 819 ГК РФ).

Кредит выдается при соблюдении следующих принципов: срочность; возвратность; платность; обеспеченность; дифференцированый подход при кредитовании; целевой характер использования.

Кредит представляет собой форму движения денежного капитала и обеспечивает превращение собственного капитала кредитора в заем­ный капитал заемщика.

Финансовый кредит—прямая выдача кредитором денег заемщику. Порядок и условия кредитования в РФ регулируются главой 42 «Заем и кредит» ГК РФ.

Коммерческие кредиты—это расчеты с рассрочкой или от­срочкой платежа одного хозяйствующего субъекта или предпринима­теля с другим хозяйствующим субъектом (предпринимателем). Этот вид кредита называют также кредитом поставщика.