Раздал 2. Банки

Вопрос 1. Центральный банк

Современная банковская система состоит из множества элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. В Федеральном законе «О Центральном банке Россий­ской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 18.06.2005 г.) отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Банковские услуги предприятиям и организациям оказывают кредитные организации.

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные в Федеральном законе (ФЗ) «О банках и банковской деятельности» (ФЗ от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ в ред. от 30.12.2004 г.).

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции (из ФЗ № 17-ФЗ):

– привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

– размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банковская система РФ представлена как универсальными банка­ми, так и специализированными. Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций. Специализированные банки огра­ничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями.

Ключевым элементом банковской системы любого развитого го­сударства сегодня является Центральный банк, выступающий офици­альным проводником денежно-кредитной политики государства.

Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ.

Анализ различных показателей, характеризующих денежную мас­су, позволяет Банку России принимать оптимальные решения в про­цессе регулирования денежного обращения. Центральный банк ре­гулирует денежное обращение в процессе осуществления кредитной политики, выражаемой в кредитной экспансии или кредитной рест­рикции.

На разных этапах Центральный банк благодаря своему положению имеет возможность либо увеличивать денежную массу в экономике (проводить кредит­ную экспансию), что впоследствии приводит к увеличению валового национального продукта (ВНП), либо уменьшать ее (кредитная рестрикция), следствием чего являет­ся удорожание денег, снижение инвестиций и уменьшение ВНП.

Общий объем денежной массы на рынке зависит от Центрального банка. Вы­ступая, как кредитор коммерческих банков, он всегда имеет воз­можность увеличить или сократить денежную массу.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики ЦБ РФ являются следующие: процентные ставки по операциям Банка России; нормы обязательных резервов, депонируемые в Банке России (политика обязательного резервирования); операции на открытом рынке (политика открытого рынка); рефинансирование кредитных организаций (учетная политика); валютные интервенции; установление ориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения; эмиссия облигаций от своего имени.

Централь­ный банк выполняет следующие функции:

1. во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4. устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

5. устанавливает правила проведения банковских операций и др.

Функции Центрального банка реализуются через операции, кото­рые он выполняет. Все операции ЦБ РФ делятся на два вида:

– пассивные — это операции по привлече­нию средств;

• активные — это операции по размещению денежных средств.

К пас­сивным операциям относятся: эмиссия банкнот; вклады кредитных организаций, правительства и иностранных банков; капитал и резервы.

Активные операции Центрального банка состоят из: учетно-ссудных операций, включающих покупку казначейских векселей и обязательств; переучета коммерческих векселей; ломбардного кредита; инвестиций в государственные ценные бумаги.

Операции Центрального банка отражаются в его балансе, кото­рый состоит из активов и пассивов. К активным статьям баланса относятся: драгоценные металлы; средства в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов; кредиты в рублях, в том числе кре­диты кредитным организациям — резидентам и нерезидентам; цен­ные бумаги, включая государственные бумаги; прочие активы.

К пассивным статьям относятся: наличные деньги в обращении; сред­ства на счетах в Центральном банке, в том числе Правительства РФ, кредитных организаций—резидентов и нерезидентов; средства в расчетах; капитал; прочие пассивы. Как и в любом балансе, активы Центрального банка должны быть равны пассивам.