Гарантійні операції банків під час розміщення кредитних ресурсів в іноземній валюті.
У практиці здійснення кредитування експортно-імпортних операцій і міжнародних розрахунків ефективно використовується такий інструмент, як банківська гарантія.
Порядок надання гарантій і здійснення сплати коштів банком-гарантом здійснюється на основі Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземних валютах, затвердженого постановою № 639 НБУ від 15 грудня 2004 р.
Банківська гарантія може виставлятися бенефеціарові напряму, без авізування через банк бенефіціара (рис. 7.10).
Рис. 7.10. Документообіг використання прямої гарантії
Такий спосіб отримання гарантії менш вигідний бенефіціарові з погляду перевірки вірогідності гарантії й оперативного зв'язку з банком-гарантом.
Найпоширеніший у міжнародній торгівлі спосіб, за якого гарантія авізується через банк бенефіціара (рис. 7.11).
Рис. 7.11. Документообіг використання непрямої гарантії
У цьому разі до операції підключається четвертий учасник, і гарантію надає бенефіціарові місцевий банк на запит банку принципала, що діє як контрагент. Якщо ці банки не є кореспондентами, то у здійсненні операції можуть брати участь ще інші банки-посередники.
Формами банківських гарантій є поручительство, платіжне зобов'язання, зі сутністю яких ви можете ознайомитися під час вивчення Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземній валютах, затвердженого постановою № 639 НБУ від 15.12.2004 р.
Тема 17 “операції з надання банківських послуг”
Фінансовий банківський інжиніринг.
Послуги з фінансового інжинірингу допомагають клієнтам банку оперативно реагувати на зміни, що відбуваються у світі, законодавстві та економіці, ухвалювати правильні рішення, ефективно використовувати фінансові ресурси.
Банківські послуги з фінансового інжинірингу – це:
• розроблення нових операційних схем для здійснення нових фінансово-кредитних операцій;
• розроблення нових фінансових інструментів.
Фінансовий інжиніринг не слід ототожнювати з фінансовим аналізом, який є базою фінансового інжинірингу.
Фінансовий інжиніринг (англ. engineering - споруджувати, проектувати) - надання на комерційній основі консультаційних послуг із розроблення, конструювання та реалізації нових фінансових інструментів, технологій надання нових банківських послуг з метою розв'язання фінансових проблем клієнтів.
Послуги з фінансового інжинірингу можуть бути уніфікованими і індивідуалізованими.
Уніфіковані послуги надаються шляхом застосування готових рішень фінансових проблем.
Індивідуалізовані послуги прив'язані до конкретних особливостей діяльності певного клієнта.
Фінансовий інжиніринг охоплює різні сфери економіки та напрями діяльності: торгівля цінними паперами, створення нових інструментів або технологій захисту капіталів при здійсненні значних за обсягом комерційних операцій, ведення "нау"-рахунків, індивідуальні пенсійні рахунки для населення, фінансування зовнішньої торгівлі, залучення фінансових ресурсів для інвестицій, покриття бюджетного дефіциту, зниження бази оподаткування у клієнта, секюритизація активів, управління ризиками.